Законодательство
Саратовской области

Саратовская область

Законы
Постановления
Распоряжения
Определения
Решения
Положения
Приказы
Все документы
Указы
Уставы
Протесты
Представления






Саратовская91.txt.5913
Саратовская

ПРИКАЗ Минфина Саратовской области от 25.12.2006 № 625
<ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ПРОВЕДЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ СО СРЕДСТВАМИ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ И ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ИЗ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА>

Официальная публикация в СМИ:
публикаций не найдено


Вступил в силу с 1 января 2007 года (пункт 3 данного документа)



МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ САРАТОВСКОЙ ОБЛАСТИ

ПРИКАЗ
от 25 декабря 2006 г. № 625

В соответствии с распоряжением Правительства Саратовской области от 5 декабря 2005 г. № 363-Пр "Вопросы областного бюджета" и постановлением Правительства Саратовской области от 14 декабря 2006 г. № 398-П "О средствах от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности" приказываю:
1. Утвердить Порядок проведения операций со средствами от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета согласно приложению.
2. Признать утратившим силу приказ министерства финансов Саратовской области от 15 декабря 2005 г. № 624 об утверждении Порядка проведения операций по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета на основании платежных документов-заявок главных распорядителей, распорядителей и получателей средств областного бюджета.
3. Настоящий приказ вступает в силу с 1 января 2007 года.

Министр
А.С.ЛАРИОНОВ





Приложение
к приказу
министерства финансов Саратовской области
от 25 декабря 2006 г. № 625

ПОРЯДОК
ПРОВЕДЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ СО СРЕДСТВАМИ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ
И ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ
КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ИЗ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА

Настоящий Порядок устанавливает порядок проведения операций со средствами от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета на основания платежных документов заявок главных распорядителей и получателей средств областного бюджета, включенных в сводный реестр главных распорядителей и получателей средств областного бюджета; зачисления в областной бюджет и расходования средств, полученных получателями средств областного бюджета от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности; открытии и ведения лицевых счетов главных распорядителей и получателей средств областного бюджета для учета указанных операции.

1. Понятия и термины, используемые в настоящем Порядке

В настоящем Порядке используются следующие понятия и термины:
Кассовый расход - осуществление кассовых выплат с единого счета областного бюджета в оплату принятых в установленном порядке получателем средств областного бюджета денежных обязательств, подлежащих оплате за счет средств областного бюджета, в том числе за счет средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.
Лицевой счет - регистр аналитического учета, открываемый министерством финансов Саратовской области или финансовым органом муниципального района (городского округа) Саратовской области получателю средств областного бюджета для учета операций по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета, в том числе за счет средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.
Объемы финансирования - предельные объемы оплаты принятых в установленном порядке получателем средств областного бюджета денежных обязательств за счет средств областного бюджета (кроме средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности) в соответствующем месяце текущего финансового года.
Финансовый орган - финансовый орган муниципального района (городского округа) Саратовской области, осуществляющий полномочия по санкционированию кассовых выплат получателям средств областного бюджета, расположенным на территории соответствующего муниципального района (городского округа).
Иные понятия и термины употребляются в значениях, определенных бюджетным законодательством Российской Федерации и Саратовской области.

2. Общие положения

2.1. Кассовое обслуживание исполнения областного бюджета осуществляет Управление Федерального казначейства по Саратовской области (далее - управление федерального казначейства). Управление федерального казначейства обеспечивает проведение кассовых выплат из областного бюджета по поручению министерства финансов Саратовской области (далее министерство финансов области) без осуществления санкционирования выплат из бюджета в соответствии с Порядком кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальным и органам и Федерального казначейства, утвержденным приказом Федерального казначейства от 22 марта 2005 г. № 1н.
2.2. Управление федерального казначейства осуществляет операции по кассовым поступлениям и кассовым выплатам из областного бюджета по счету, открытому управлению федерального, казначейства для средств областного бюджета в учреждении Банка России или в уполномоченной кредитной организации на балансовом счете № 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации).
2.3. Учет операций со средствами областного бюджета, в том числе со средствами от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности получателей средств областного бюджета (далее - получатели бюджетных средств) осуществляется на лицевом счете, открытом министерству финансов области в управлении федерального казначейства с кодом 02 в первом и втором разрядах номера лицевого счета (далее - единый счет областного бюджета). Операции, отраженные по единому счету областного бюджета, ведутся в национальной валюте - рублях Российской Федерации.
2.4. Получателям бюджетных средств, осуществляющим предпринимательскую и иную приносящую доход деятельность, открываются текущие счета по учету средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в учреждениях Центрального Банка Российской Федерации, а в случаях их отсутствия в местах нахождения областных бюджетных учреждений в учреждениях иных банков, на балансовом счете № 40603 "Счета предприятий, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Некоммерческие организации" (далее счета 40603). Для открытия счета 40603 главный распорядитель или получатель средств представляет в учреждение банка разрешение министерства финансов области на открытие счетов по учету средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, оформленное и выданное в соответствии с Правилами оформления и выдачи министерством финансов области разрешении на открытие главными распорядителями и получателями средств областного бюджета в учреждениях банков счетов для учета средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и счетов для счета средств, поступающих во временное распоряжение, утвержденными постановлением Правительства Саратовской области от 14.12.2006 № 398-П.
Средства, поступающие на счета 40603, после уплаты налогов и сборов, предусмотренных законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, а также возврата плательщикам излишне уплаченных сумм доходов, в полном объеме направляются получателями бюджетных средств в доходы областного бюджета.
2.5. Министерство финансов области и финансовые органы осуществляют санкционирование кассовых выплат из областного бюджета, в том числе за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности получателей бюджетных средств, после проверки платежных и иных документов, необходимых для оплаты денежных обязательств, на соответствие объемам бюджетных ассигнований, лимитам бюджетных обязательств, принятым бюджетным обязательствам, а также другим требованиям настоящего Порядка к составлению указанных документов.
2.6. Отражение операций по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета, в том числе за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности получателей бюджетных средств, осуществляется на лицевых счетах, открытых главным распорядителям и получателям средств областного бюджета (далее - главные распорядители и получатели бюджетных средств) в министерстве финансов области и в финансовых органах. Операции на указанных лицевых счетах ведутся в национальной валюте рублях Российской Федерации.
2.7. Министерство финансов области и финансовые органы организуют мероприятия по обеспечению получателей бюджетных средств наличными денежными средствами со счетов, открытых им для этих целей в учреждениях банка России или в уполномоченных кредитных организациях (далее - счета для выплаты наличных денег).
2.8. Все операции по исполнению областного бюджета отражаются в автоматизированной системе планирования, бюджетного учета и анализа исполнения бюджета министерства финансов области (далее автоматизированная система). Работники соответствующих структурных подразделений министерства финансов области обеспечиваются автоматизированными рабочими местами, посредством которых вводят и получают информацию в автоматизированной системе, в том числе взаимодействуют с другими работниками министерства финансов области.
2.9. Финансовые органы, главные распорядители бюджетных средств и отдельные получатели бюджетных средств обеспечиваются автоматизированными рабочими местами, посредством которых вводят, отправляют и получают информацию из автоматизированной системы по каналам электронной связи.
Если у главного распорядителя или получателя бюджетных средств отсутствует соответствующая техническая возможность информационного обмена с применением средств электронной цифровой подписи (далее - ЭЦП), обмен информацией осуществляется одновременно на бумажных и электронных носителях.
2.10. Информационный обмен между управлением федерального казначейства и министерством финансов области осуществляется в электронном виде с применением ЭЦП в соответствии с установленными законодательством Российской Федерации требованиями.
2.11. Сроки осуществления операций по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета устанавливаются регламентом согласно приложению 1 к настоящему Порядку, за исключением сроков, определенных непосредственно в настоящем Порядке.

3. Открытие и ведение лицевых счетов

3.1. Оформление открытия, закрытия и переоформление лицевых счетов главных распорядителей и получателей бюджетных средств осуществляют операционный отдел управления бюджетного учета, контроля и отчетности министерства финансов области (далее - операционный отдел) и финансовые органы.
3.2. Лицевой счет открывается каждому получателю бюджетных средств в соответствии со сводным реестром главных распорядителей и получателей средств областного бюджета, в том числе обслуживаемому в централизованной бухгалтерии и имеющему при этом, самостоятельную смету доходов и расходов.
Главному распорядителю бюджетных средств, кроме того, открывается лицевой счет распорядителя. Основанием для открытия лицевого счета распорядителя является учредительный документ (положение, устав), в соответствии с которым данному главному распорядителю предоставлено право распределения бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования по подведомственным получателям бюджетных средств.
Получателю бюджетных средств, осуществляющему предпринимательскую и иную приносящую доход деятельность, кроме того, открывается лицевой счет для предпринимательских средств. Основанием для открытия лицевого счета для предпринимательских средств является разрешение министерства финансов области на открытие счета по учету средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.
3.3. На лицевом счете получателя по кодам классификации расходов и источников финансирования дефицитов бюджетов Российской Федерации отражаются:
а) бюджетные ассигнования на год с поквартальной разбивкой в соответствии со сводной бюджетной росписью областного бюджета;
б) лимиты бюджетных обязательств на текущий квартал нарастающим итогом с начала года в соответствии со сводной бюджетной росписью областного бюджета;
в) принятые бюджетные обязательства за счет средств областного бюджета, кроме средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, на год с поквартальной разбивкой;
г) объемы финансирования за счет средств областного бюджета, кроме средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, на текущий месяц нарастающим итогом с начала года;
д) кассовые расходы за счет средств областного бюджета, кроме средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, проведенные по банку на текущую дату;
е) восстановленные кассовые расходы за счет средств областного бюджета, кроме средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, на текущую дату;
ж) исполненные бюджетные обязательства за счет средств областного бюджета, кроме средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, на текущую дату;
з) восстановленные кассовые расходы на исполнение бюджетных обязательств за счет средств областного бюджета, кроме средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, на текущую дату.
3.4. На лицевом счете распорядителя по кодам классификации расходов и источников финансирования дефицитов бюджетов Российской Федерации отражаются:
а) утвержденные лимиты бюджетных обязательств на текущий квартал нарастающим итогом с начала года в соответствии со сводной бюджетной росписью областного бюджета;
б) полученные объемы финансирования за счет средств областного бюджета, кроме средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, на текущий месяц нарастающим итогом с начала года;
в) переданные объемы финансирования за счет средств областного бюджета, кроме средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, на текущий месяц нарастающим итогом с начала года.
3.5. На лицевом счете для предпринимательских средств по кодам классификации доходов, расходов и источников финансирования дефицитов бюджетов Российской Федерации отражаются:
а) объем поступлений средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности на год с поквартальной разбивкой в соответствии с утвержденной сметой доходов и расходов по средствам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности получателя бюджетных средству
б) расходы на год с поквартальной разбивкой в соответствии со сметой доходов и расходов по средствам от предпринимательской и иной приносящий доход деятельности получателя бюджетных средств;
в) принятые бюджетные обязательства за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности получателя бюджетных средств на год с поквартальной разбивкой;
г) остаток средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности получателя бюджетных средств на начало года:
л) доходы областного бюджета за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности получателя бюджетных средств;
с) кассовые расходы за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности получателя бюджетных средств, проведенные по банку;
ж) восстановленные кассовые расходы за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности получателя бюджетных средств, на текущую дату;
з) исполненные бюджетные обязательства за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности получателя бюджетных средств на текущую дату;
и) восстановленные кассовые расходы на исполнение бюджетных обязательств за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности получателя бюджетных средств на текущую дату.
3.6. Дня открытия лицевых счетов главные распорядители и получатели бюджетных средств представляют в операционный отдел (финансовые органы) следующие документы:
а) заявление на открытие лицевого счета по форме согласно приложению 2 к настоящему Порядку;
б) копию учредительного документа, заверенную учредителем или нотариально;
в) копию документа о государственной регистрации, заверенную учредителем, нотариально или органом, осуществившим государственную регистрацию;
г) копию свидетельства налогового органа о постановке на учет, заверенную уполномоченным липом организации, которой открывается лицевой счет;
д) копию документа о государственной регистрации в органах государственной статистики, заверенную уполномоченным лицом организации;
е) карточку образцов подписей, заверенную главному распорядителю нотариально, получателю бюджетных средств главным распорядителем или нотариально по форме согласно приложению 3 к настоящему Порядку;
ж) доверенность на кассира организации на проведение расчетных операций и получение платежных документов по лицевым счетам по форме согласно приложению 4 к настоящему Порядку;
з) справку о сроках выплаты заработной платы.
Для открытия лицевого счета для предпринимательских средств дополнительно представляется разрешение министерства финансов области на открытие счета по учету средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности с отметкой учреждения банка об открытии счета 40603.
3.7. Право первой подписи на карточке образцов подписей принадлежит руководителю организации, которой открывается лицевой счет, и его заместителям.
Право второй подписи на карточке образцов подписей принадлежит главному бухгалтеру организации, которой открывается лицевой счет, и его заместителям, в том числе и в случаях двойного наименования его должности.
3.8. Открытие лицевого счета в министерстве финансов области осуществляется, по разрешительной надписи министра финансов области (его заместителей) и главного бухгалтера министерства финансов области (его заместителя) на заявлении об открытии лицевого счета, после проверки документов, представленных для открытия лицевого счета.
Открытие лицевого счета в финансовом органе осуществляется в аналогичном порядке по разрешительной надписи руководителя и главного бухгалтера финансового органа.
3.9. При открытии лицевого счета операционный отдел присваивает ему девятизначный номер, который определяет его принадлежность главному распорядителю или получателю бюджетных средств и соответствует характеру операций, учитываемых на данном счете. Номер лицевого счет формируется из разрядов, сгруппированных как ААА.ББ.ВВВ. Г в соответствии со следующими правилами:
а) первые три знака номера лицевого счета (ААА) содержат индивидуальный номер главного распорядителя бюджетных средств, в ведении которого находится владелец лицевого счета;
б) следующие два знака (ББ) - код типа распорядителя бюджетных средств второго порядка (определяет принадлежность получателя бюджетных средств функциональной группе получателей бюджетных средств);
в) три знака (ВВВ) представляют собой индивидуальный номер получателя бюджетных средств;
г) одни знак (Г) - вид средств, учитываемых на лицевом счете; "1" - "8" - средства областного бюджета, кроме средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, "9" - средства от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.
В номере лицевого счета распорядителя разряды ББ.ВВВ. Г содержат нули.
Номер, присвоенный лицевому счету, указывается на заявлении на открытие лицевого счета.
3.10. При открытии лицевых счетов министерство финансов области и финансовые органы заключают с главными распорядителями и получателями бюджетных средств договоры на расчетное обслуживание.
3.11. Документы, представленные для открытия лицевых счетов, в том числе карточка образцов подписей, копия извещения об открытии лицевого счета и один экземпляр договора на расчетное обслуживание хранятся в юридическом деле владельца лицевого счета по месту обслуживания лицевого счета. Копия карточки используется работниками операционного отдела и финансовых органов при проверке подписей на документах, представленных владельцами лицевых счетов. Юридические дела хранятся в операционном отделе (финансовом органе).
3.12. Открытые лицевые счета регистрируются операционным отделом (финансовым органом области) в книге регистрации лицевых счетов. В книгу заносятся следующие реквизиты:
а) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и полное наименование организации-владельца лицевого счета;
б) номер лицевого счета;
в) номер и дата заключения договора на расчетное обслуживание;
г) даты открытия и закрытия лицевого счета;
д) примечания.
Книга регистрации лицевых счетов хранится у начальника операционного отдела (уполномоченного работника финансового органа). Записи в книгу регистрации лицевых счетов и внесение изменений осуществляется уполномоченным работником операционного отдела с санкции начальника операционного отдела (уполномоченным работ пиком финансового органа).
3.13. Операционный отдел оформляет извещение об открытии лицевого счета в министерстве финансов области по форме согласно приложению 5 к настоящему Порядку, которое подписывается министром финансов области (его заместителем) и главным бухгалтером (его заместителем), после чего оно направляется владельцу лицевого счета.
Извещение об открытии лицевого счета в финансовом органе оформляется по аналогичной форме, подписывается руководителем и главным бухгалтером финансового органа и направляется владельцу лицевого счета.
3.14. В пятидневный срок после открытия лицевого счета министерство финансов области или финансовый орган сообщают об этом в налоговый орган по месту регистрации получателя средств областного бюджета. Сообщение об открытии лицевого счета распорядителя налоговому органу не направляется.

4. Переоформление и закрытие лицевых счетов

4.1. При смене руководителя организации-владельца лицевого счета новый руководитель обязан сообщить об этом в операционный отдел (финансовый орган).
При смене главного бухгалтера организации-владельца лицевого счета руководитель организации обязан сообщить об этом в операционный отдел (финансовый орган).
4.2. В случае замены или дополнения хотя бы одной подписи, включенной в карточку образцов подписей, представляется новая карточка образцов подписей всех лиц, имеющих право первой и второй подписи. При временной передаче полномочий представляется карточка с временными образцами подписей, а также доверенность руководителя организации на временную передачу полномочий и соответствующий правовой акт. Новая карточка образцов подписей заверяется в соответствии с пунктом 3.6 настоящего Порядка.
4.3. При изменении наименования юридического лица (владельца лицевого счета) последнее представляет в операционный отдел (финансовый орган):
а) заявление, уведомляющее об изменениях, по форме согласно приложению 6 к настоящему Порядку:
б) копию документа об изменении наименования;
в) копию учредительного документа, заверенную учредителем или нотариально;
г) копию документа о государственной регистрации, заверенную учредителем, нотариально или органом, осуществившим государственную регистрацию;
д) карточку образцов подписей, заверенную главному распорядителю нотариально, получателю бюджетных средств главным распорядителем или нотариально по форме согласно приложению 3 к настоящему Порядку;
е) копию свидетельства налогового органа о постановке на учет; заверенную выдавшим его налоговым органом или нотариально;
ж) копию документа о государственной регистрации в органах государственной статистики, заверенную уполномоченным лицом организации;
з) доверенность на кассира организации на проведение расчетных операций и получение платежных документов по лицевым счетам по форме согласно приложению 4 к настоящему Порядку;
и) справку о сроках выплаты заработной платы.
Для переоформления лицевого счета для предпринимательских средств дополнительно представляется переоформленное соответствующим образом разрешение министерства финансов области на открытие счета по учету средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.
Указанные документы должны быть представлены в течение месяца со дня переименования юридического лица.
По истечении месяца со дня переименования юридического лица обслуживание лицевого счета министерством финансов области или финансовым органом приостанавливается до представления соответствующих документов.
4.4. При реорганизации (слияния, присоединении, разделении, выделении, преобразовании) юридическое лицо (владелец лицевого счета) представляет в операционный отдел (финансовый орган) копию решения о реорганизации (кроме формы присоединения) его учредителей (участников) либо иного органа, уполномоченного на то учредительными документами.
При реорганизации юридического лица в форме присоединения к нему другого юридического лица первое из них должно представить в операционный отдел (финансовый орган):
а) копию решения его учредителей либо органа юридического лица, уполномоченного на то учредительными документами;
б) копию документа о внесении в единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности присоединенного юридического лица, заверенную в установленном порядке.
Для переоформления лицевого счета для предпринимательских средств дополнительно представляется переоформленное соответствующим образом разрешение министерства финансов области на открытие счета по учету средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.
В случаях, установленных законом, реорганизация юридического лица в форме слияния, присоединения или преобразования может быть осуществлена с согласия уполномоченных государственных органов. В этом случае в операционный отдел (финансовый орган) должна быть представлена надлежащим образом заверенная копия документа о согласии уполномоченных государственных органов на реорганизацию юридического лица.
В случаях, установленных законом, реорганизация юридического лица в форме его разделения или выделения из его состава одного или нескольких юридических лиц осуществляется по решению уполномоченных государственных органов или по решению суда. В этом случае в операционный отдел (финансовый орган) должна быть представлена надлежащим образом заверенная копия документа вышеуказанных органов на реорганизацию юридического лица.
4.5. При ликвидации юридического лица (владельца лицевого счета), юридическое лицо представляет в операционный отдел (финансовый орган):
а) документ о ликвидации и о назначении ликвидационной комиссии с указанием в нем срока действия ликвидационной комиссии, заверенный органом, принявшим решение о ликвидации;
б) карточку образцов подписей ликвидационной комиссии, заверенную органом, принявшим решение о ликвидации или учредителем.
4.6. Для закрытия лицевого счета его владелец должен представить в операционный отдел (финансовый орган) заявление на закрытие лицевого счета по форме согласно приложению 7 к настоящему Порядку. Заявление на закрытие лицевого счета в министерстве финансов области визируется разрешительной надписью министра финансов области (его заместителя) и главного бухгалтера (его заместителя) министерства финансов области. Заявление на закрытие лицевого счета в финансовом органе визируется разрешительной надписью руководителя и главного бухгалтера финансового органа.
4.7. Лицевые счета закрываются:
а) по заявлению владельца в связи с реорганизацией, изменением подчиненности;
б) по завершении работы ликвидационной комиссии;
в) по окончании финансового года, если в течение данного финансового года операции по лицевому счету не производились:
г) в связи с исключением владельца лицевого счета из сводного реестра главных распорядителей и получателей средств областного бюджета;
д) при отзыве разрешения министерства финансов области на открытие счета по учету средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности;
е) в иных случаях, предусмотренных нормативными правовыми актами.
По завершении работы ликвидационной комиссии заявление на закрытие лицевого счета оформляется ликвидационной комиссией. Одновременно с заявлением представляется копия выписки из единого государственного реестра юридических лиц о ликвидации юридического лица, заверенная в установленном порядке.
4.8. В случае закрытия лицевого счета операционный отдел (финансовый орган) производит выверку движении средств на лицевом счете с начала финансового года по день закрытия счета включительно.
4.9. Операционный отдел оформляет извещение о закрытии лицевого счета в министерстве финансов области по форме согласно приложению 8 к настоящему Порядку, которое подписывается министром финансов области (его заместителем) и главным бухгалтером (его заместителем), после чего направляется владельцу лицевого счета.
Извещение о закрытии лицевого счета в финансовом органе оформляется финансовым органом по аналогичной форме, подписывается руководителем и главным бухгалтером финансового органа и направляется владельцу лицевого счета.
4.10. В случае закрытия лицевого счета его владелец обязан в пятидневный срок со дня получения уведомления о закрытии сообщить об этом в налоговый орган по месту своей регистрации, а также в органы государственных внебюджетных фондов, представление которым такой информации в соответствии с законодательством Российской Федерации является обязательным. Сообщение о закрытии лицевого счета распорядителя налоговому органу и органам государственных внебюджетных фондов не производится.
4.11. Переоформление и закрытие лицевых счетов в связи с реорганизацией юридического лица (владельца лицевого счета), изменением его наименования или подчиненности производится после внесения изменений в сводный реестр главных распорядителей и получателей средств областного бюджета.

5. Предельные объемы финансирования

5.1. С целью планирования кассовых выплат из областного бюджета текущего года, кроме кассовых выплат за счет средств о предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, и предотвращения кассовых разрывов в исполнении областного бюджета министерство финансов области ежемесячно утверждает и доводит до главных распорядителей и получателей бюджетных средств предельные объемы оплаты денежных обязательств в соответствующем месяце объемы финансирования.
5.2. Объемы финансирования устанавливаются для каждого главного распорядителя и получателя бюджетных средств помесячно нарастающим итогом с начала текущего года в разрезе разделов и подразделов функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации с выделением некоторых кодов экономической классификации расходов бюджетов Российской Федерации (заработная плата, начисления на оплату труда, коммунальные услуги и т.д.), а также в разрезе кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов Российской Федерации (группа, подгруппа, статья, экономическая классификация) на основании расходных уведомлений министерства финансов области и главных распорядителей бюджетных средств.
5.3. На каждого главного распорядителя и получателя бюджетных средств оформляется отдельное расходное уведомление. На обеспечение своего содержания, включая осуществление централизованных мероприятий, министерство финансов области и главные распорядители бюджетных средств оформляют отдельные расходные уведомления.
5.4. Главные распорядители бюджетных средств ежемесячно анализируют собственную потребность и ведомственную потребность в бюджетных средствах (без учета средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности) и представляют в курирующие отраслевые отделы министерства финансов области (далее - отраслевые отделы) заявку на финансирование на очередной месяц по форме согласно приложению 9 к настоящему Порядку. Заявка на финансирование оформляется без разбивки по подведомственным получателям бюджетных средств в разрезе разделов и подразделов функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации с выделением некоторых кодов экономической классификации расходов бюджетов Российской федерации (заработная плата, начисления на оплату труда, коммунальные услуги и т.д.), а также в разрезе кодов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов Российской Федерации (группа, подгруппа, статья, экономическая классификация).
5.5. Объемы финансирования, отраженные в заявке на финансирование главного распорядителя бюджетных средств, в сумме с объемами финансирования, доведенными ему расходными уведомлениями министерства финансов области, не могут превышать лимиты бюджетных обязательств, утвержденные данному главному распорядителю на соответствующий квартал нарастающим итогом с начала года.
5.6. Заявка на финансирование вводится главным распорядителем бюджетных средств на автоматизированном рабочем месте, заверяется ЭЦП и отправляется в автоматизированную систему министерства финансов области по каналам электронной связи. Требования, установленные в пункте 5.5 настоящего Порядка, автоматически контролируются перед отправкой заявки на финансирование; в случае невыполнения требований отправка не допускается.
Если у главного распорядителя бюджетных средств отсутствует соответствующая техническая возможность информационного обмена с применением ЭЦП, заявка на финансирование представляется в электронном виде и на бумажном носителе. Заявка на финансирование на бумажном носителе завернется подписями должностных лиц главного распорядителя бюджетных средств.
Заявка на финансирование, представленная главным распорядителем бюджетных средств через автоматизированное рабочее место, отражается на автоматизированных рабочих местах отраслевых отделов.
5.7. Отраслевые отделы рассматривают заявки на финансирование главных распорядителей, контролируют на соответствие требованиям пункта 5.5 настоящего Порядка (в автоматическом режиме), при необходимости корректируют суммы заявок, визируют и передают в электронном виде в отдел планирования и исполнения бюджета бюджетного управления министерства финансов области (далее - отдел планирования и исполнения бюджета).
5.8. Ежемесячно отдел доходов министерства финансов области (далее - отдел доходов) составляет прогноз поступления доходов в областной бюджет на очередной месяц (без учета доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности), отдел государственного долга управления государственного долга, информационного и правового обеспечения министерства финансов области (далее - отдел государственного долга) составляет прогноз поступления источников финансирования дефицита областного бюджета на очередной месяц, и доводят их до отдела планирования и исполнения бюджета.
5.9. Отдел планирования и исполнения бюджета на основании согласованных с отраслевыми отделами заявок на финансирование главных распорядителей бюджетных средств и, исходя из прогноза поступления доходов и источников финансирования дефицита областного бюджета, указывает на каждой заявке номер соответствующего расходного уведомления о выделении объемов финансирования главному распорядителю бюджетных средств (далее - расходное уведомление министерства финансов области), печатает и представляет расходные уведомления на утверждение по форме согласно приложению 10 к настоящему Порядку. Расходные уведомления министерства финансов области утверждает министр финансов области (его заместители).
5.10. Объемы финансирования главного распорядителя бюджетных средств, отраженные в расходных уведомлениях министерства финансов области:
а) не могут превышать лимиты бюджетных обязательств, утвержденные главному распорядителю бюджетных средств на текущий квартал нарастающим итогом с начала года;
б) не могут быть меньше объемов финансирования, распределенных этим главным распорядителем бюджетных средств;
в) не могут быть меньше кассовых расходов, произведенных подведомственными ему получателями бюджетных средств.
5.11. Отдел планирования и исполнения бюджета визирует утвержденные расходные уведомления министерства финансов области в автоматизированной системе, заверяет их ЭЦП. Требования, установленные в пункте 5.10 настоящего Порядка, автоматически контролируются при визировании расходных уведомлений; в случае невыполнения требовании визирование не допускается. Утвержденные расходные уведомления министерства финансов области отражаются на автоматизированных рабочих местах министерства финансов области, главных распорядителей бюджетных средств.
5.12. Главные распорядители бюджетных средств распределяют объемы финансирования, доведенные им расходными уведомлениями министерства финансов области, подведомственным получателям бюджетных средств. Расходные уведомления главного распорядителя бюджетных средств о выделении объемов финансирования получателям бюджетных средств утверждаются руководителем главного распорядителя по форме согласно приложению 10 к настоящему Порядку.
5.13. Объемы финансирования получателя бюджетных средств, отраженные в расходных уведомлениях главного распорядителя бюджетных средств:
а) не могут превышать нераспределенные объемы финансирования главного распорядителя бюджетных средств, доведенные ему расходными уведомлениями министерства финансов области;
б) не могут превышать лимиты бюджетных обязательств, утвержденные получателю бюджетных средств на текущий квартал нарастающим итогом с начала года;
в) не могут быть меньше кассовых расходов получателя бюджетных средств.
5.14. Утвержденные расходные уведомления главного распорядителя бюджетных средств вводятся на его автоматизированном рабочем месте, заверяются ЭЦП и отправляются в автоматизированную систему министерства финансов области по каналам электронной связи. Требования, установленные в пункте 5.13 настоящего Порядка, автоматически контролируются перед отправкой расходных уведомлений главного распорядителя бюджетных средств, в случае невыполнения требований отправка не допускается.
Если у главного распорядителя бюджетных средств отсутствует соответствующая техническая возможность информационного обмена с применением ЭЦП, расходные уведомления представляются в электронном виде и на бумажных носителях. Расходные уведомления на бумажных носителях заверяются подписями должностных лиц главного распорядителя бюджетных средств.
Расходные уведомления главного распорядителя бюджетных средств, представленные через сто автоматизированное рабочее место, отражаются на автоматизированных рабочих местах министерства финансов области, финансовых органов и получателей бюджетных средств.
5.15. Объемы финансирования, отраженные в расходных уведомлениях министерства финансов области и главных распорядителей бюджетных средств, Учитываются в лицевых счетах распорядителей и получателей. Операционный отдел и финансовые органы доводят объемы финансирования до обслуживаемых главных распорядителей и получателей бюджетных средств путем предоставления выписок из их лицевых счетов в соответствии с пунктами 9.1 - 9.3 настоящего Порядка.
5.16. Неиспользованные или нераспределенные объемы финансирования, числящиеся на лицевых счетах распорядителей и получателей, могут быть отозваны министерством финансов области и (или) главным распорядителем бюджетных средств. Для осуществления данной операции оформляется отдельное расходное уведомление с указанием уменьшенных объемов финансирования в соответствии с пунктами 5.9 - 5.15 настоящего Порядка.

6. Поступление средств от предпринимательской
и иной приносящей доход деятельности

6.1. Оплата товаров, работ и услуг, предоставляемых получателями бюджетных средств в рамках предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, осуществляется потребителями в безналичной форме путем перечисления денежных средств на счет 40603 получателя бюджетных средств или наличной форме. Вырученная денежная наличность вносится получателем бюджетных средств в учреждение банка на его счет 40603 с учетом установленного лимита остатка кассы.
6.2. Получатель бюджетных средств осуществляет операции по счету 40603 путем оформления и представления в учреждение банка, в котором открыт счет 40603, платежных поручений на перечисление средств со счета 40603 для:
а) уплаты налогов и сборов в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации о налогах и сборах;
б) возврата плательщикам излишне уплаченных сумм;
в) перечисления средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в доход областного бюджета, после уплаты налогов и сборов, предусмотренных законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, а также возврата плательщикам излишне уплаченных сумм.
Оплата расходов получателя бюджетных средств со счета 40603, минуя единый счет областного бюджета, не допускается.
6.3. Получатели бюджетных средств осуществляют учет кассовых операций со средствами от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, проведенных по счету 40603, на основании выписки учреждения банка в автоматизированной системе учета хозяйственных операций бюджетного учреждения:
а) кассовых поступлений средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в безналичной форме:
б) кассовых поступлений средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в наличной форме;
в) невыясненных поступлений;
г) уплаты налогов и сборов в бюджетную систему Российской Федерации;
д) возврата плательщикам излишне уплаченных сумм;
е) перечислений средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в доход областного бюджета.
6.4. Получатель бюджетных средств, осуществляющий предпринимательскую и иную приносящую доход деятельность, является администратором поступлений в областной бюджет доходов от указанной деятельности (далее - администратор).
Перечень администрируемых доходов и коды администраторов устанавливаются законом Саратовской области об областном бюджете на очередной финансовый год.
6.5. В целях осуществления функций по администрированию поступлений в областной бюджет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности администратор заключает с управлением федерального казначейства соглашение по информационному взаимодействию.
6.6. Для перечисления средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в доход областного бюджета получатели бюджетных средств - администраторы оформляют платежное поручение на перечисление средств со счета 40003 на счет, открытый управлению федерального казначейства на балансовом счете № 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации" в учреждении банка (далее - счет 40101).
Средства от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности получателей бюджетных средств, поступившие на счет 40101, подлежат перечислению управлением федерального казначейства на единый счет областного бюджета.
6.7. Платежные поручения на перечисление средств со счета 40603 на счет 40101 оформляются получателями бюджетных средств администраторами в соответствии с Правилами указания информации в полях расчетных документов на перечисление налогов, сборов и иных платежей в бюджетную систему Российской Федерации, утвержденными Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 24 ноября 2004 г. № 106н.
В поле расчетного документа "Получатель" указывается: управление федерального казначейства и в скобках наименование администратора поступлений в областной бюджет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.
В полях "ИНН получателя" и "КПП получателя" указывается соответственно ИНН и КПП администратора.
Оформление одного расчетного документа допускается только по одному коду дохода.
В поле "104" указывается 20-значный код бюджетной классификации доходов (КД) с учетом детализации кода программ, установленной законом Саратовской области об областном бюджете на очередной финансовый год.
Первые 3 знака КД код администратора.
В поле "105" указывается код ОКАТО в зависимости от территориальной принадлежности администратора.
6.8. Поступления будут классифицированы УФК по Саратовской области как невыясненные поступления в случае:
а) незаполнения полей "ИНН получателя" и "КПП получателя"; указания в данных полях несуществующих значений ИНН и КПП; несоответствия значений ИНН и КПП коду администратора, указанному в трех первых разрядах кода дохода (КД);
б) незаполнения поля "104"; указания в поле "104" неверного кода дохода:
в) незаполнения поля "105"; указания и поле "105" несуществующего кода ОКАТО.
6.9. В случае уточнения (выяснения) вида и принадлежности поступлении (в том числе отнесенных управлением федерального казначейства к невыясненным) администратор оформляет и представляет в управление федерального казначейства по Саратовской области уведомление администратора поступлений в бюджет об уточнении вида и принадлежности платежа в порядке, установленном приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 декабря 2004 г. № 116н.
6.10. Для возврата средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, поступивших в доход областного бюджета, администратор оформляет платежное поручение на возврат средств со счета 40101 на соответствующий счет 40603 в порядке, установленном приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 декабря 2.004 г. № 116м.
6.11. Сумма возврата средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, поступивших в доход областного бюджета, не должна превышать остаток средств на лицевом счете получателя бюджетных средств администратора для предпринимательских средств.
Ответственность за несоблюдение требований данного пункта возлагается на получателя бюджетных средств администратора.
6.12. На основании выписки по единому счету областного бюджета и ведомости кассовых поступлений в областной бюджет, ежедневно предоставляемых управлением федерального казначейства министерству финансов области в электронном виде, работник отдела бюджетного учета и отчетности управления бюджетного учета, контроля и отчетности министерства финансов области (далее - отдел бюджетного учета и отчетности) в автоматизированном режиме вводит электронные платежные документы по кассовым поступлениям в областной бюджет, в том числе по уточнениям и возвратам кассовых поступлений, в автоматизированную систему.
6.13. Поступившие на единый счет областного бюджета средства по детализированным кодам бюджетной классификации доходов, применяемым для идентификации доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, отражаются на лицевых счетах для предпринимательских средств.
Если расчетные документы по невыясненным поступлениям в областной бюджет позволяют определить администратора, то эти средства также отражаются на лицевых счетах для предпринимательских средств.
Информация о кассовых поступлениях в областной бюджет отражается на автоматизированных рабочих местах министерства финансов области.
Кассовые поступления, учтенные в лицевых счетах для предпринимательских средств, отражаются на автоматизированных рабочих местах владельца лицевого счета, обслуживающего его финансового органа, главного распорядителя бюджетных средств, в ведении которого находится владелец лицевого счета.
6.14. Если кассовые поступления, отраженные в лицевом счете для предпринимательских средств, не соответствуют доходной части сметы доходов и расходов по предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, владелец лицевого счета должен привести в соответствие смету доходов и расходов и, при необходимости, в установленном порядке оформить дополнение к разрешению министерства финансов области на открытие счета по учету средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.
6.15. Средства от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, поступившие на единый счет областного бюджета и отраженные в лицевом счете для предпринимательских средств получателя бюджетных средств, за исключением невыясненных поступлений, направляются на оплату расходов этого получателя бюджетных средств в соответствии со сметой доходов и расходов по предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.

7. Осуществление кассовых выплат из областного бюджета

7.1. Для осуществления кассовых выплат из областного бюджета в оплату поставленных товаров, выполненных работ, оказанных услуг, в том числе за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, получатели бюджетных средств должны подготовить следующие документы:
а) платежное поручение на перечисление средств с единого счета областного бюджета на счет поставщика товаров, исполнителя работ, услуг;
б) оригиналы документов, служащих основанием платежа: договор на поставку продукции, выполнение работ, оказание услуг, заключенный получателем бюджетных средств с поставщиком товаров, исполнителем работ, услуг (далее - договор), счет-фактура, акт выполненных работ и другое.
Договоры, подлежащие исполнению за счет средств областного бюджет, подлежат обязательной постановке на учет в министерстве финансов области в соответствии с постановлением Правительства Саратовской области от 28 февраля 2001 г. № 22-П "О порядке учета обязательств, подлежащих исполнению за счет средств областного бюджета". Для перечисления средств по договору, ранее поставленному на учет в министерстве финансов области, оригинал договора представлять не требуется.
7.2. Для получения денежной наличности со счета для выплаты наличных денег, в том числе за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, получатели бюджетных средств должны подготовить следующие документы:
а) заявку на наличность в 2-х экземплярах по форме согласно приложению 11 к настоящему Порядку;
б) оригиналы документов, служащих основанием получения наличности: приказ, путевка, расчет потребности, закупочный акт и другое.
7.3. Платежные поручения должны быть оформлены в соответствии с требованиями Порядка кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами Федерального казначейства, утвержденным приказом Федерального казначейства от 22 марта 2005 г. № 1н. В поле "Назначение платежа" платежного поручения в обязательном порядке указываются соответствующий лицевой счет получателя бюджетных средств (лицевой счет получателя или лицевой счет для предпринимательских средств), коды бюджетной классификации Российской Федерации, а также учетный номер бюджетного обязательства, если платежное поручение составлено для исполнения бюджетного обязательства, вытекающего из договора, поставленного на учет в министерстве финансов области.
7.4. Получатели бюджетных средств представляют документы, необходимые для оплаты расходов, получения наличности, постановки на учет и внесения изменений в бюджетные обязательства, оформленные в соответствии с пунктами 7.1 - 7.3 настоящего Порядка, по месту обслуживания лицевого счета: в отдел бюджетных обязательств бюджетного управления министерства финансов области (далее - отдел бюджетных обязательств) или в финансовый орган.
Получатели бюджетных средств, не имеющие автоматизированного рабочего места, представляют указанные документы на дискетах и бумажных носителях. Платежные поручения и заявки на наличность на бумажных носителях (далее - платежные документы на бумажных носителях) представляются в двух экземплярах, один экземпляр платежного поручения и оба экземпляра заявки на наличность заверяются подписями должностных лиц получателя бюджетных средств.
Получатели бюджетных средств, имеющие автоматизированное рабочее место, представляют электронные платежные поручения и заявки на наличность (далее - электронные платежные документы), а также электронные расшифровки к договорам, заверенные ЭЦП, по каналам электронной связи.
Если у получателя бюджетных средств отсутствует соответствующая техническая возможность информационного обмена с применением ЭЦП, указанные документы представляются в электронном виде и на бумажных носителях. Документы на бумажных носителях заверяются подписями должностных лиц получатели бюджетных средств.
Платежные документы, а также расшифровки к договорам, представленные получателями бюджетных средств в финансовый орган только на бумажных носителях, после проверки вводятся работником финансового органа на автоматизированном рабочем месте, заверяются ЭЦП и представляются по каналам электронной связи в автоматизированную систему министерства финансов области.
7.5. Электронные расшифровки к договорам перед отправкой с автоматизированного рабочего места получателя бюджетных средств (финансового органа) в автоматизированную систему министерства финансов области автоматически проверяются на:
а) наличие достаточного остатка бюджетных ассигнований на год с поквартальной разбивкой (только для лицевых счетов получателей);
б) наличие достаточного остатка расходной части сметы доходов и расходов по средствам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности на год с поквартальной разбивкой (только для лицевых счетов для предпринимательских средств);
в) правильность оформления.
Электронные платежные документы на осуществление кассовых выплат из областного бюджета перед отправкой с автоматизированного рабочего места получателя бюджетных средств (финансового органа) в автоматизированную систему министерства финансов области автоматически проверяются на:
а) наличие достаточного остатка бюджетных ассигнований на год с поквартальной разбивкой (только для кассовых выплат с лицевых счетов получателей):
б) наличие достаточного остатка расходной части сметы доходов и расходов по средствам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности на год с поквартальной разбивкой (только для кассовых выплат с лицевых счетов для предпринимательских средств);
в) наличие достаточного остатка лимитов бюджетных обязательств (только для кассовых выплат с лицевых счетов получателей):
г) наличие неисполненного бюджетного обязательства с указанным номером, если в платежном поручении указан номер бюджетного обязательства: если бюджетное обязательство было поставлено на учет и было уточнено, то должен быть указан номер уточненного бюджетного обязательства, контролируется неисполненный остаток бюджетного обязательства с учетом всех уточнений;
д) наличие достаточного остатка объемов финансирования (только для кассовых выплат с лицевых счетов получателей):
е) наличие неиспользованного остатка средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (общая сумма кассовых выплат, отраженная в лицевом счете для предпринимательских средств с начала года, с учетом суммы платежного документа не превышает общую сумму кассовых поступлений с начала года, за исключением невыясненных и остатка средств на начало года) (только для кассовых выплат с лицевых счетов для предпринимательских средств):
ж) правильность оформления.
В случае невыполнения требований настоящего пункта отправка электронных документов не допускается.
Отправленные электронные документы отражаются на автоматизированных рабочих местах министерства финансов области, финансового органа, обслуживающего тайного получателя бюджетных средств, главного распорядителя бюджетных средств, в ведомстве которого находится получатель бюджетных средств.
7.6. В отделе бюджетных обязательств (финансовом органе) документы, представленные получателями бюджетных средств для постановки на учет и внесения изменений в бюджетные обязательства, проверяются на:
а) наличие достаточного остатка бюджетных ассигнований на год с поквартальной разбивкой (только для лицевых счетов получателей, в автоматическом режиме);
б) наличие достаточного остатка расходной части сметы доходов и расходов по средствам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности на год с поквартальной разбивкой (только для лицевых счетов для предпринимательских средств);
в) соответствие другим требованиям, предусмотренным постановлением Правительства Саратовской области от 28 февраля 2001 г. № 22-П "О порядке учета обязательств, подлежащих исполнению за счет средств областного бюджета".
После завершения проверки работник отдела бюджетных обязательств (финансового органа) визирует электронную расшифровку к договору либо налагает вето и указывает причины отклонения, заверяет визу/вето ЭЦП. Электронные расшифровки к договорам, заверенные финансовыми органами, представляются по каналам электронной связи в автоматизированную систему министерства финансов области
В случае невыполнения получателем бюджетных средств требований настоящего пункта, проверяемых в автоматическом режиме, визированием отправка электронных документов не допускается.
На основании электронных расшифровок к договорам, завизированных работником отдела бюджетных обязательств (финансового органа) принятые на учет бюджетные обязательства отражаются в соответствующих лицевых счетах получателей и лицевых счетах для предпринимательских средств на автоматизированных рабочих местах министерства финансов области, получателя бюджетных средств, главного распорядителя бюджетных средств, в ведомстве которого находится получатель бюджетных средств.
Отдел бюджетных обязательств (финансовый орган) ведет журнал учета и исполнения бюджетных обязательств по форме согласно приложению 12 к настоящему Порядку.
7.7. Отраслевые отделы готовит заявки на перечисление средств для оплаты прямых расходов министерства финансов области, предоставления межбюджетных трансфертов, которые передают в отдел содержания аппарата и администрирования бюджета управления бюджетного учета, контроля и отчетности министерства финансов области (далее отдел содержания аппарата и администрирования бюджета). На основании заявок отдел содержания аппарата и администрирования бюджета готовит платежные документы, заверяет их ЭЦП и представляет в отдел бюджетных обязательств.
7.8. В отделе бюджетных обязательств документы, представленные получателями бюджетных средств и отделом содержания аппарата и администрирования бюджета для осуществления кассовых выплат из областного бюджета проверяются на:
а) наличие достаточного остатка бюджетных ассигнований на год с поквартальной разбивкой (только для кассовых выплат с лицевых учетов получателей, в автоматическом режиме);
б) наличие достаточного остатка расходной части сметы доходов и расходов по средствам от предпринимательской и иной приносящей деятельности на год с поквартальной разбивкой (только для кассовых выплат с лицевых счетов для предпринимательских средств, в автоматическом режиме);
в) наличие достаточного остатка лимитов бюджетных обязательств (только для кассовых выплат с лицевых счетов получателей, в автоматическом режиме);
г) наличие неисполненного бюджетного обязательства с указанным номером, если в платежном поручении указан номер бюджетного обязательства (в автоматическом режиме); если бюджетное обязательство было поставлено на учет и было уточнено, то должен быть указан номер уточненного бюджет обязательства, контролируется неисполненный остаток бюджетного обязательства с учетом всех уточнений;
д) наличие достаточного остатка объемов финансирования (только для кассовых выплат с лицевых счетов получателей, в автоматическом режиме);
е) наличие неиспользованного остатка средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (общая сумма кассовых выплат, отраженная в лицевом счете для предпринимательских средств с начала года, с учетом суммы платежного документа не превышает общую сумму кассовых поступлений с начала года, за исключением невыясненных и остатка средств на начало года) (только для кассовых выплат с лицевых счетов для предпринимательских средств, в автоматическом режиме);
ж) целевое использование бюджетных средств (соответствие назначения платежа кодам бюджетной классификация Российской Федерации; только для платежных документов получателей бюджетных средств);
з) наличие и соответствие документов, служащих основанием платежа и получения денежной наличности (только для платежных документов получателей бюджетных средств);
и) подлинность ЭЦП получателя бюджетных средств (отдела содержания аппарата и администрирования бюджета) на электронном платежном документе (в автоматическом режиме).
После завершения проверки работник отдела бюджетных обязательств визирует электронный платежный документ, либо налагает вето и указывает причину отклонения, заверяет визу/вето ЭЦП. Завизированные электронные платежные документы отражаются; на рабочих местах операционного отдела.
При необходимости представления платежных документов на бумажных носителях в соответствии с пунктом 7.4 настоящего Порядка они также визируются в отделе бюджетных обязательств. Платежные документы на бумажных носителях с визой работника отдела бюджетных обязательств представляются получателем бюджетных средств в операционный отдел.
Оригиналы документов, служащих основанием платежа и получения наличности, после завершения проверки возвращаются получателю бюджетных средств, при необходимости с них снимается копия.
7.9. В операционном отделе платежные документы, представленные получателями бюджетных средств и отделом содержания аппарата и администрирования бюджета для осуществления кассовых выплат из областного бюджета, проверяются на:
а) наличие на электронном платежном документе и платежном документе на бумажном носителе визы отдела бюджетных обязательств, подлинность ЭЦП отдела бюджетных обязательств на электронном платежном документе (в автоматическом режиме);
б) соответствие подписей на платежном документе на бумажном носителе образцам, находящимся на карточке образцов подписей владельца лицевого счета;
в) соответствие платежных документов на бумажном носителе и в электронном виде;
г) правильность оформления;
д) отражение в платежных поручениях налога на добавленную стоимость.
После завершения проверки работник операционного отдела визирует электронный платежный документ, либо налагает вето и указывает причину отклонения, заверяет визу/вето ЭЦП.
При необходимости представления платежных документов на бумажных носителях в соответствии с пунктом 7.4 настоящего Порядка они также визируются в операционном отделе. Завизированные платежные документы на бумажных носителях остаются в операционном отделе, отклоненные платежные документы на бумажных носителях возвращаются получателю бюджетных средств.
7.10. В финансовом органе документы, представленные получателем бюджетных средств для осуществления кассовых выплат из областного бюджета, проверяются на:
а) целевое использование бюджетных средств (соответствие назначения платежа по кодам бюджетной классификации Российской Федерации);
б) наличие и соответствие документов, служащих основанием платежей и получения наличности;
в) подлинность ЭЦП получателя бюджетных средств на электронном платежном документе (в автоматическом режиме) или соответствие подписей на платежном документе на бумажном носителе образцам, находящимся на карточке образцов подписей владельца лицевого счета;
г) соответствие платежных документов на бумажном носителе и в электронном виде:
д) правильность оформления платежных документов;
с) отражение в платежных поручениях налога на добавленную стоимость;
ж) наличие достаточного остатка бюджетных ассигнований на год с поквартальной разбивкой (только для кассовых выплат с лицевых счетов получателей, в автоматическом режиме);
з) наличие достаточного остатка расходной части сметы доходов и расходов по средствам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности на год с поквартальной разбивкой (только для кассовых выплат с лицевых счетов для предпринимательских средств, в автоматическом режиме);
и) наличие достаточного остатка лимитов бюджетных обязательств (только для кассовых выплате лицевых счетов получателей, в автоматическом режиме);
к) наличие неисполненного бюджетного обязательства с указанным номером, если в платежном поручении указан номер бюджетного обязательства (в автоматическом режиме); если бюджетное обязательство было поставлено на учет и было уточнено, то должен быть указан номер уточненного бюджетного обязательства, контролируется неисполненный остаток бюджетного обязательства с учетом всех уточнений;
л) наличие достаточного остатка объемов финансирования (только для кассовых выплат с лицевых счетов получателей, в автоматическом режиме);
м) наличие неиспользованного остатка средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (общая сумма кассовых выплат, отраженная в лицевом счете для предпринимательских средств с начала года, с учетом суммы платежного документа не превышает общую сумму кассовых поступлений с начала года, за исключением невыясненных и остатка средств на начало года) (только для кассовых выплат с лицевых счетов для предпринимательских средств, в автоматическом режиме).
После свершения проверки работник финансового органа визирует электронный платежный документ, либо налагает вето и указывает причину отклонения, заверяет визу/вето ЭЦП и направляет по каналам электронной связи в автоматизированную систему министерства финансов области.
В случае невыполнения требований настоящего пункта, проверяемых в стоматическом режиме, визирование документов не допускается.
При необходимости представления платежных документов на бумажных носителях в соответствии с пунктом 7.4 настоящего Порядка они также визируются работником Финансового органа. Платежные документы на бумажных носителях, прошедшие контроль, остаются в финансовом органе, отклоненные возвращаются получателю бюджетных средств.
Оригиналы документов, служащих основанием платежа и получения денежной наличности, после завершения проверки возвращаются получателю бюджетных средств, при необходимости с них снимается копия.
7.11. На основании электронных платежных документов, проверенных в течение операционного дня, а также отложенных по причине недостаточности средств на едином счете бюджета, имеющих визы отдела бюджетных обязательств и операционного отдела, либо визу финансового органа, операционный отдел готовит проект реестра на оплату расходов следующего дня и представляет его к электронном виде в отдел планирования и исполнения бюджета.
7.12. Отраслевые отделы готовят в автоматизированной системе заявки на финансирование на лицевые счета получателей бюджетных средств, открытые в органах Федерального казначейства, и представляют их в электронном виде в отдел планирования и исполнения бюджета.
7.13. Отдел бюджетного учета и отчетности сообщает отделу планирования и исполнения бюджета информацию об остатке средств на едином счете областного бюджета и отраслевым отделам информацию о поступлении целевых средств из федерального бюджета.
7.14. Отдел планирования и исполнения бюджета по согласованию с министром финансов области и Губернатором Саратовской области распределяет остаток средств на едином счете областного бюджета под заявленные направления расходования бюджетных средств, исходя из приоритетности статей расходов, готовит и представляет на утверждение реестр на оплату расходов по форме согласно приложениям 13, 13а к настоящему Порядку, реестры на финансирование - по форме, утвержденной приказом Федерального казначейства от 22 марта 2005 г. № 1н.
После утверждения реестров работник отдела планирования и исполнения бюджета визирует их в автоматизированной системе и заверяет визу ЭЦП, что отражается на автоматизированных рабочих местах министерства финансов области.
Электронные платежные документы для осуществления кассовых выплат с лицевых счетов получателей и платежные документы отдела содержания аппарата и администрирования бюджета, не включенные в реестр на оплату расходов, помещаются отделом планирования и исполнения бюджета в очередь отложенных платежей. Платежные документы, отложенные отделом планирования и исполнения бюджета, должны быть включены операционным отделом в проект реестра на оплату расходов на следующий операционный день. Платежные документы для осуществления кассовых выплат с лицевых счетов для предпринимательских средств не могут быть отложены и включаются в реестр на оплату расходов в обязательном порядке.
Информация о принятых к оплате и отложенных платежных документах отражается на автоматизированных рабочих местах получателей бюджетных средств, главных распорядителей бюджетных средств и финансовых органов.
Реестры на оплату расходов и реестры на финансирование хранятся в отделе бюджетного учета и отчетности. Реестры на финансирование в электронном виде отправляются отделом информационных технологий управления государственного долга, информационного и правового обеспечения министерства финансов области (далее отдел информационных технологий) в управление федерального казначейства.
7.15. На основании утвержденного реестра на оплату расходов операционный отдел формирует реестр платежных поручений на перечисление средств контрагентам в оплату расходов и на перечисление средств на счета для выплаты наличных денег (в автоматическом режиме), и после утверждения передает в отдел информационных технологий для отправки в управление федерального казначейства.
Реестр платежных поручений подшивается к документам операционного дня операционного отдела.
7.16. Отдел информационных технологий осуществляет обмен электронными пакетами документов с управлением федерального казначейства в соответствии с регламентом документом управления федерального казначейства, определяющим порядок и условия обмена информацией между министерством финансов области и управлением федерального казначейства при кассовом обслуживании исполнения областного бюджета, согласованным с министерством финансов области.
7.17. На основании выписки по единому счету областного бюджета и ведомости по кассовым выплатам из областного бюджета, ежедневно представляемых управлением федерального казначейства в министерство финансов области в электронном виде, работник операционного отдела в автоматизированном режиме проводит/отклоняет электронные платежные документы по кассовым выплатам из областного бюджета; формирует ведомости по лицевым сметам распорядителей, лицевым счетам получателей и лицевым счетам для предпринимательских средств по формам согласно приложениям 14, 15 и 16 к настоящему Порядку.
Информация о кассовых выплатах из областного бюджета отражается на автоматизированных рабочих местах министерства финансов области.
Кассовые расходы, учтенные в лицевом счете получателя, отражаются на автоматизированных рабочих местах владельца лицевого счета, обслуживающего его финансового органа, главного распорядители бюджетных средств, в ведении которого находится владелец лицевого счета.
7.18. Суммы возврата дебиторской задолженности, образовавшейся у получателя бюджетных средств при исполнении сметы доходов и расходов текущего финансового года, учитываются операционным отделом (финансовым органом) на лицевом счете получателя как восстановление кассового расхода с отражением по тем кодам бюджетной классификации Российской Федерации, по которым был произведен кассовый расход.
7.19. Суммы возврата дебиторской задолженности, образовавшейся у получателя бюджетных средств при исполнении сметы доходов и расходов по предпринимательской и иной приносящей доход деятельности текущего финансового года, учитываются операционным отделом (финансовым органом) на лицевом счете для предпринимательских средств как восстановление кассового расхода с отражением по тем кодам бюджетной классификации Российской Федерации, по которым был произведен кассовый расход.
7.20. Платежное поручение дебитора должно быть оформлено в соответствии с требованиями Порядка кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами Федерального казначейства, утвержденным приказом Федерального казначейства от 22 марта 2005 г. № 1н. При этом в поле "Назначение платежа" платежного поручения перед текстовым указанием назначения платежа в скобках проставляется показатель бюджетной классификации Российской Федерации, затем соответствующий лицевой счет (лицевой счет получателя или лицевой счет для предпринимательских средств), номер и дата платежного поручения, по которому был выполнен возвращаемый платеж, а также номер бюджетного обязательства, если платеж был выполнен в счет оплаты учтенного бюджетного обязательства.
Суммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет по бюджетным средствам зачисляются в доход областного бюджета.
Суммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет по средствам от предпринимательской или иной приносящей доход деятельности зачисляются в доход областного бюджета в соответствие с настоящим Порядком.

8. Выплата наличных денег с использованием денежных чеков

8.1. Выплат наличных денежных средств получателям бюджетных средств осуществляется использованием денежных чеков через учреждение банка, в котором открыт счет для выплаты наличных денег (далее банк).
8.2. Порядок и условия использования денежных чеков в платежном обороте регулируются законодательством Российской Федерации, утвержденными в соответствии с ним нормативными документами Банка России и приказом Министерства финансов Российской Федерации от 21.09.2004 № 85н "О порядке обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации".
8.3. На основании заявок на наличность, включенных в утвержденный реестр на оплату расходов, операционный отдел и финансовые органы готовят ведомость учета выдачи наличных денег со счета для выплаты наличных денег по форме, установленной банком, и передают ее в банк.
8.4. Денежные чеки оформляются получателями бюджетных средств от имени министерства финансов области или финансового органа на основании заявок на наличность, включенных в утвержденный реестр на оплату расходов, и представляются для акцепта по месту обслуживания лицевого счета: в операционный отдел или в финансовый орган. На корешке чека подпись представителя получателя бюджетных средств, на которого выписан денежный чек, заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера получателя бюджетных средств или иных лиц, уполномоченных в соответствии с карточкой образцов подписей на право первой и второй подписи. На оборотной стороне денежного чека указывается наименование получателя бюджетных средств.
8.5. Операционный отдел и финансовые органы проверяют правильность оформления денежных чеков, представленных получателями бюджетных средств, их соответствие заявке на наличность, соответствие подписей лиц на корешке чека образцам, имеющимся в карточке образцов подписей.
8.6. Акцепт проверенных денежных чеков производится должностными лицами министерства финансов области и финансовых органов, имеющими право первой и второй подписи документов по соответствующему счету для выплаты наличных денег. Запрещается подписание незаполненных бланков чеков.
8.7. После завершения проверки и акцепта денежный чек, оформленный к оплате через кассу учреждения банка, вручается работником операционного отдела или финансового органа получателю бюджетных средств, на имя которого он выписан, по предъявлению паспорта под расписку в журнале регистрации выданных чеков.
8.8. По мере необходимости получатели бюджетных средств оформляют заявление на получение денежных чековых книжек по форме согласно приложению 17 к настоящему Порядку и представляют его по месту обслуживания лицевого счета: в операционный отдел или финансовый орган.
Операционный отдел или финансовый орган составляет заявление на выдачу денежных чековых книжек по форме, установленной банком. Заявление подписывается лицами, имеющими право первой и второй подписи документов по соответствующему счету для выплаты наличных денег, и передается в банк. Банк, в соответствии с поступившим заявлением, выдает необходимое количество чековых книжек.
Полученные денежные чековые книжки подлежат регистрации в журнале регистрации бланков денежных чековых книжек по форме согласно приложению 18 к настоящему Порядку. Операционный отдел или финансовый орган регистрирует полученные денежные чековые книжки и выдает их уполномоченному лицу получателя бюджетных средств, указанному в заявлении на получение денежных чековых книжек под роспись в журнале учета бланков денежных чековых книжек. Ответственность за сохранность и учет полученных чековых книжек несет получатель бюджетных средств.
Бланки денежных чековых книжек являются документами строгой отчетности и хранятся в металлическом шкафу.
Получатель бюджетных средств возвращает в министерство финансов области или финансовый орган чековые книжки с корешками использованных денежных чеков оставшимися неиспользованными чеками для последующего их возврата в банк по заявлению в произвольной форме, в котором указываются номера подлежащих возврат неиспользованных чеков, в случае:
а) закрытия лицевых счетов, открытых получателю бюджетных средств;
б) накрытия счета, открытого министерству финансов области или финансовому органу в банке.
8.9. В случае отказа банка в приеме денежного чека из-за нарушения требований по оформлению денежного чека, либо несоответствия печати и подписей на нем заявленным образцам, получатель бюджетных средств представляет возвращенный банком денежный чек и новый денежный чек, оформленный в соответствии с пунктом 8.4 настоящего Порядка, на замену в операционный отдел или финансовый орган.
Работник операционного отдела или финансового органа исправляет заявку на наличность, ранее оформленную получателем бюджетных средств, для возвращенного банком денежного чека:
а) в заявке на наличность на бумажном носителе зачеркивает серию, номер и дату возвращенного банком денежного чека и надписывает над ними реквизиты нового денежного чека, представленного на замену получателем бюджетных средств; заверяет изменения своей подписью;
б) в электронной заявке на наличность указывает серию, номер и дату нового денежного чека; заверяет изменения ЭЦП.
Проверка, акцепт и выдача нового денежного чека получателю бюджетных средств осуществляются в соответствии с пунктами 8.5 - 8.7 настоящего Порядка. Финансовые органы представляют информацию о серии, номере и дате нового денежного чека в министерство финансов области через автоматизированное рабочее место по каналам электронной связи.
Испорченный денежный чек подлежит погашению в установленном порядке путем перечеркивания его лицевой стороны и составлением надписи "аннулировано", заверенной подписью главного бухгалтера получателя бюджетных средств.
8.10. Ежеквартально получатели бюджетных средств формируют кассовые заявки на квартал по форме, установленной банком, и представляют их по месту обслуживания лицевого счета: в операционный отдел или в финансовый орган.
Операционный отдел или финансовый орган на основании кассовых заявок, полученных от получателей бюджетных средств, формирует сводную кассовую заявку на квартал по форме, установленной банком, и передает ее в банк.
8.11. Возврат неиспользованных наличных денежных средств осуществляется получателем бюджетных средств путем их сдачи на счет для выплаты наличных денег в учреждение банка. При этом в объявлении на взнос наличными в поле "От кого" обязательно указывается наименование получателя бюджетных средств и номер его лицевого счета (лицевого счета получателя или лицевого счета для предпринимательских средств), в поле "Источник взноса" коды бюджетной классификации Российской Федерации.
8.12. Средства, образовавшиеся на счетах для выплаты наличных денег в результате установления кассовых расходов, подлежат возврату на единый счет областного бюджета.
Операционный отдел или финансовый орган формирует платежные поручения на перечисление средств со счета для выплаты наличных денег на единый счет областного бюджета. Платежные поручения должны быть оформлены в соответствии с требованиями Порядка кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами Федерального казначейства, утвержденного приказом Федерального казначейства от 22 марта 2005 г. № 1н.
8.13. На основании выписки банка операционный отдел отражает операции по счету для выплаты наличных денег в бюджетном учете. Финансовые органы представляют информацию об операциях, проведенных по счету для выплаты наличных денег, в министерство финансов области через автоматизированные рабочие места по каналам электронной связи.
8.14. Наличие неиспользованных остатков средств на счетах для выплаты наличных денег по состоянию на 1 января следующего финансового года не допускается.

9. Выписки из лицевых счетов

9.1. Владелец лицевого счета, имеющий автоматизированное рабочее место, с его помощью формирует выписки из лицевого счета по формам согласно приложениям 19, 19а, 20, 20а, 21, 21а к настоящему Порядку на основании платежных документов, проведенных по лицевому счету в автоматизированной системе министерства финансов области.
Владелец лицевого счета, не имеющий автоматизированного рабочего места, получает выписки из лицевого счета на бумажных носителях по формам согласно приложениям 19, 20, 21 к настоящему Порядку, с приложением первичных документов по каждой записи выписки, по месту обслуживания: в операционном отделе или в финансовом органе. Приложения к выписке по формам согласно приложениям 19а, 20а, 21а к настоящему Порядку предоставляются владельцу лицевого счета по его требованию. Выписки выдаются под расписку лицам, имеющим право первой или второй подписи по данному лицевому счету, или их представителям по доверенности, оформленной в соответствии с пунктом 3.6 настоящего Порядка.
9.2. Владельцы лицевых счетов в течение трех дней после получения выписки из лицевого счета, обязаны письменно сообщить о суммах, ошибочно отраженных в лицевом счете, по месту обслуживания: в операционный отдел или финансовый орган.
При отсутствии возражений в указанные сроки операции, совершенные по лицевому счету, считаются подтвержденными.
9.3. В случае утери владельцем лицевого счета выписки из лицевого счета или приложений к ней дубликаты могут быть выданы владельцу лицевого счета по его письменному заявлению с разрешения министра финансов области (его заместителей) или руководителя финансового органа.





Приложение 1
к Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

РЕГЛАМЕНТ
ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ
ИЗ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА

   ----T--------------------------------T-------------T-------------¬

¦ № ¦ Наименование операций ¦ Исполнитель ¦ Срок ¦
¦п/п¦ ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦ 1 ¦Представление заявки на ¦Главные ¦До 1 рабочего¦
¦ ¦финансирование на очередной ¦распорядители¦дня ¦
¦ ¦месяц в курирующий отраслевой ¦бюджетных ¦планируемого ¦
¦ ¦отдел ¦средств ¦месяца ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦ 2 ¦Составление прогноза поступления¦Отдел доходов¦До 1 рабочего¦
¦ ¦доходов и источников ¦и отдел ¦дня ¦
¦ ¦финансирования дефицита ¦государствен-¦планируемого ¦
¦ ¦областного бюджета на очередной¦ного долга ¦месяца ¦
¦ ¦месяц, представление прогноза в ¦ ¦ ¦
¦ ¦отдел планирования и исполнения ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджета ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦ 3 ¦Рассмотрение и визирование ¦Отраслевые ¦До 2 рабочего¦
¦ ¦заявок на финансирование главных¦отделы ¦дня ¦
¦ ¦распорядителей бюджетных ¦ ¦планируемого ¦
¦ ¦средств, представление ¦ ¦месяца ¦
¦ ¦согласованных заявок в отдел ¦ ¦ ¦
¦ ¦планирования и исполнения ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджета ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦ 4 ¦Подготовка и представление на ¦Отдел ¦До 2 рабочего¦
¦ ¦утверждение расходных ¦планирования ¦дня ¦
¦ ¦уведомлений о выделении объемов ¦и исполнения ¦планируемого ¦
¦ ¦финансирования главным ¦бюджета ¦месяца ¦
¦ ¦распорядителям бюджетных ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств, отражение утвержденных ¦ ¦ ¦
¦ ¦расходных уведомлений о ¦ ¦ ¦
¦ ¦выделении объемов финансирования¦ ¦ ¦
¦ ¦в лицевых счетах главных ¦ ¦ ¦
¦ ¦распорядителей ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦ 5 ¦Утверждение и представление ¦Главные ¦До 3 рабочего¦
¦ ¦расходных уведомлений о ¦распорядители¦дня ¦
¦ ¦выделении объемов финансирования¦бюджетных ¦планируемого ¦
¦ ¦подведомственным получателям ¦средств ¦месяца ¦
¦ ¦бюджетных средств в министерство¦ ¦ ¦
¦ ¦финансов области для отражения ¦ ¦ ¦
¦ ¦их в лицевых счетах получателей ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджетных средств ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦ 6 ¦Подготовка и представление на ¦Отдел ¦По мере ¦
¦ ¦утверждение расходных ¦планирования ¦необходимости¦
¦ ¦уведомлений об отзыве объемов ¦и исполнения ¦ ¦
¦ ¦финансирования главных ¦бюджета ¦ ¦
¦ ¦распорядителей бюджетных ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств, отражение утвержденных ¦ ¦ ¦
¦ ¦расходных уведомлений об отзыве ¦ ¦ ¦
¦ ¦объемов финансирования в лицевых¦ ¦ ¦
¦ ¦счетах главных распорядителей ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦ 7 ¦Утверждение и представление ¦Главные ¦По мере ¦
¦ ¦расходных уведомлений об отзыве ¦распорядители¦необходимости¦
¦ ¦объемов финансирования ¦бюджетных ¦ ¦
¦ ¦подведомственных получателей ¦средств ¦ ¦
¦ ¦бюджетных средств в министерство¦ ¦ ¦
¦ ¦финансов области для отражения ¦ ¦ ¦
¦ ¦их в лицевых счетах получателей ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджетных средств ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦ 8 ¦Доведение объемов финансирования¦Операционный ¦По мере ¦
¦ ¦и их изменений до получателей ¦отдел, ¦совершения ¦
¦ ¦бюджетных средств путем ¦финансовые ¦операций по ¦
¦ ¦предоставления выписки из ¦органы ¦лицевому ¦
¦ ¦лицевого счета ¦ ¦счету ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦ 9 ¦Операционный день министерства ¦министерство ¦с 9:00 до ¦
¦ ¦финансов области, финансовых ¦финансов ¦12:00 ¦
¦ ¦органов ¦области, ¦ ¦
¦ ¦ ¦финансовые ¦ ¦
¦ ¦ ¦органов ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦10 ¦Перечисление средств от ¦Получатели ¦По мере ¦
¦ ¦предпринимательской и иной ¦бюджетных ¦необходимости¦
¦ ¦приносящей доход деятельности, ¦средств ¦со дня ¦
¦ ¦поступивших на счета 40606, на ¦ ¦поступления ¦
¦ ¦счет 40101 управления ¦ ¦средств после¦
¦ ¦федерального казначейства ¦ ¦платы налогов¦
¦ ¦ ¦ ¦и сборов, ¦
¦ ¦ ¦ ¦возврата ¦
¦ ¦ ¦ ¦плательщикам ¦
¦ ¦ ¦ ¦излишне ¦
¦ ¦ ¦ ¦уплаченных ¦
¦ ¦ ¦ ¦сумм ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦11 ¦Представление уведомлений об ¦Получатели ¦По мере ¦
¦ ¦уточнении вида и принадлежности ¦бюджетных ¦необходимости¦
¦ ¦платежа в управление ¦средств ¦ ¦
¦ ¦федерального казначейства для ¦ ¦ ¦
¦ ¦уточнения поступлений средств и ¦ ¦ ¦
¦ ¦от предпринимательской и иной ¦ ¦ ¦
¦ ¦приносящей доход деятельности, ¦ ¦ ¦
¦ ¦перечисленных на счет 40101 ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦12 ¦Представление платежных ¦Получатели ¦По мере ¦
¦ ¦поручений для возврата средств ¦бюджетных ¦необходимости¦
¦ ¦от предпринимательской и иной ¦средств ¦ ¦
¦ ¦приносящей доход деятельности, ¦ ¦ ¦
¦ ¦перечисленных на счета 40101, в ¦ ¦ ¦
¦ ¦управление федерального ¦ ¦ ¦
¦ ¦казначейства ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦13 ¦Обработка выписки по единому ¦Отдел ¦Ежегодно ¦
¦ ¦счету областного бюджета и ¦бюджетного ¦ ¦
¦ ¦ведомости кассовых поступлений в¦учета и ¦ ¦
¦ ¦областной бюджет, представленных¦отчетности ¦ ¦
¦ ¦управлением федерального ¦ ¦ ¦
¦ ¦казначейства, в части кассовых ¦ ¦ ¦
¦ ¦поступлений ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦14 ¦Уточнение сметы доходов и ¦Главные ¦В течение 5 ¦
¦ ¦расходов по предпринимательской ¦распорядители¦дней со дня ¦
¦ ¦и иной приносящей доход ¦и получатели ¦получения ¦
¦ ¦деятельности, оформление ¦бюджетных ¦выписки из ¦
¦ ¦дополнения к разрешению при их ¦средств ¦лицевого ¦
¦ ¦несоответствии фактическим ¦ ¦счета для ¦
¦ ¦поступлениям средств от ¦ ¦предпринима- ¦
¦ ¦предпринимательской и иной ¦ ¦тельских ¦
¦ ¦приносящей доход деятельности, ¦ ¦средств ¦
¦ ¦отраженным в лицевом счете для ¦ ¦ ¦
¦ ¦предпринимательских средств ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦15 ¦Представление документов, ¦Получатели ¦По мере ¦
¦ ¦необходимых для осуществления ¦бюджетных ¦необходимости¦
¦ ¦кассовых выплат из областного ¦средств ¦в течение ¦
¦ ¦бюджета в оплату поставленных ¦ ¦операционного¦
¦ ¦товаров, работ, услуг, ¦ ¦дня ¦
¦ ¦постановки на учет и внесения ¦ ¦ ¦
¦ ¦изменений в бюджетные ¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательства, на бумажных ¦ ¦ ¦
¦ ¦носителях по месту обслуживания ¦ ¦ ¦
¦ ¦лицевого счета ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦16 ¦Представление документов, ¦Получатели ¦В течение ¦
¦ ¦необходимых для получения ¦бюджетных ¦операционного¦
¦ ¦денежной наличности, на бумажных¦средств ¦дня за 2 ¦
¦ ¦носителях по месту обслуживания ¦ ¦рабочих дня ¦
¦ ¦лицевого счета ¦ ¦до срока ¦
¦ ¦ ¦ ¦получения ¦
¦ ¦ ¦ ¦наличных ¦
¦ ¦ ¦ ¦денег в банке¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦17 ¦Представление электронных ¦Получатели ¦До ¦
¦ ¦платежных документов и ¦бюджетных ¦представления¦
¦ ¦расшифровок к договорам в ¦средств, ¦документов на¦
¦ ¦автоматизированную систему ¦имеющие ¦бумажных ¦
¦ ¦министерства финансов области по¦автоматизиро-¦носителях ¦
¦ ¦каналам электронной связи ¦ванные ¦ ¦
¦ ¦ ¦рабочие места¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦18 ¦Представление электронных ¦Получатели ¦Вместе с ¦
¦ ¦платежных документов и ¦бюджетных ¦документами ¦
¦ ¦расшифровок к договорам на ¦средств, не ¦на бумажных ¦
¦ ¦дискетах по месту обслуживания ¦имеющие ¦носителях ¦
¦ ¦лицевого счета ¦автоматизиро-¦ ¦
¦ ¦ ¦ванные ¦ ¦
¦ ¦ ¦рабочие места¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦19 ¦Подготовка заявки на ¦Отраслевые ¦По мере ¦
¦ ¦перечисление средств для оплаты ¦отделы ¦необходимости¦
¦ ¦прямых расходов министерства ¦ ¦ ¦
¦ ¦финансов области, предоставления¦ ¦ ¦
¦ ¦межбюджетных трансфертов; ¦ ¦ ¦
¦ ¦представление заявки в отдел ¦ ¦ ¦
¦ ¦сметного содержания ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦20 ¦Подготовка платежных документов ¦Отдел ¦В течение ¦
¦ ¦для оплаты прямых расходов ¦содержания ¦операционного¦
¦ ¦министерства финансов области, ¦аппарата и ¦дня ¦
¦ ¦предоставления межбюджетных ¦администриро-¦ ¦
¦ ¦трансфертов на основании заявок ¦вания бюджета¦ ¦
¦ ¦отраслевых отделов; ¦ ¦ ¦
¦ ¦представление платежных ¦ ¦ ¦
¦ ¦документов в отдел бюджетных ¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательств ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦21 ¦Проверка документов, ¦Отдел ¦По мере ¦
¦ ¦представленных получателями ¦бюджетных ¦поступления ¦
¦ ¦бюджетных средств и отделом ¦обязательств ¦документов ¦
¦ ¦сметного содержания для ¦ ¦до 12:00 ¦
¦ ¦осуществления кассовых выплат из¦ ¦ ¦
¦ ¦областного бюджета, постановки ¦ ¦ ¦
¦ ¦на учет и внесения изменений в ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджетные обязательства, и ¦ ¦ ¦
¦ ¦пределах компетенции отдела, ¦ ¦ ¦
¦ ¦визирование или возврат ¦ ¦ ¦
¦ ¦документов ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦22 ¦Представление платежных ¦Получатели ¦При ¦
¦ ¦документов на бумажных носителях¦бюджетных ¦необходимости¦
¦ ¦в операционный отдел ¦средств, ¦после ¦
¦ ¦ ¦обслуживающи-¦получения ¦
¦ ¦ ¦еся в ¦визы отдела ¦
¦ ¦ ¦министерстве ¦бюджетных ¦
¦ ¦ ¦финансов ¦обязательств ¦
¦ ¦ ¦области, не ¦в течение ¦
¦ ¦ ¦имеющие ¦операционного¦
¦ ¦ ¦автоматизиро-¦дня ¦
¦ ¦ ¦ванного ¦ ¦
¦ ¦ ¦рабочего ¦ ¦
¦ ¦ ¦места ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦23 ¦Проверка документов, ¦Операционный ¦По мере ¦
¦ ¦представленных получателями ¦отдел ¦поступления ¦
¦ ¦бюджетных средств и отделом ¦ ¦документов ¦
¦ ¦содержания аппарата и ¦ ¦до 12:00 ¦
¦ ¦администрирования бюджета для ¦ ¦ ¦
¦ ¦осуществления кассовых выплат из¦ ¦ ¦
¦ ¦областного бюджета, в пределах ¦ ¦ ¦
¦ ¦компетенции отдела, визирование ¦ ¦ ¦
¦ ¦или возврат документов ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦24 ¦Проверка, ввод, визирование и ¦Финансовые ¦По мере ¦
¦ ¦отправка платежных документов и ¦органы ¦накопления ¦
¦ ¦расшифровок к договорам ¦ ¦документов до¦
¦ ¦обслуживаемых получателей ¦ ¦12:00 дня их ¦
¦ ¦бюджетных средств в ¦ ¦поступления ¦
¦ ¦автоматизированную систему ¦ ¦ ¦
¦ ¦министерства финансов области ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦25 ¦Подготовка проекта реестра на ¦Операционный ¦Ежедневно ¦
¦ ¦оплату расходов следующего дня ¦отдел ¦до 15:00 ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦26 ¦Подготовка заявок на ¦Отраслевые ¦Ежедневно ¦
¦ ¦финансирование на лицевые счета ¦отделы ¦до 15:00 ¦
¦ ¦получателей бюджетных средств, ¦ ¦ ¦
¦ ¦открытые в органах Федерального ¦ ¦ ¦
¦ ¦казначейства ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦27 ¦Распределение остатка средств на¦Отдел ¦Ежедневно ¦
¦ ¦едином счете областного бюджета ¦планирования ¦до 18:00 ¦
¦ ¦под заявленные направления ¦и исполнения ¦ ¦
¦ ¦расходования бюджетных средств, ¦бюджета ¦ ¦
¦ ¦подготовка реестра на оплату ¦ ¦ ¦
¦ ¦расходов, реестров на ¦ ¦ ¦
¦ ¦финансирование ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦28 ¦Формирование реестра платежных ¦Операционный ¦До 12:00 ¦
¦ ¦поручений на перечисление ¦отдел ¦следующего ¦
¦ ¦средств контрагентам в оплату ¦ ¦рабочего дня ¦
¦ ¦расходов и на перечисление ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств на счета для выплаты ¦ ¦ ¦
¦ ¦наличных денег, представление ¦ ¦ ¦
¦ ¦реестра в отдел информационных ¦ ¦ ¦
¦ ¦технологий ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦29 ¦Отправка реестра платежных ¦Отдел ¦До 15:00 ¦
¦ ¦поручений и реестров на ¦информацион- ¦следующего ¦
¦ ¦финансирование в управление ¦ных ¦рабочего дня ¦
¦ ¦федерального казначейства ¦технологий ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦30 ¦Обработка выписки по единому ¦Операционный ¦Ежедневно ¦
¦ ¦счету областного бюджета и ¦отдел, отдел ¦ ¦
¦ ¦ведомости по кассовым выплатам ¦бюджетного ¦ ¦
¦ ¦из областного бюджета, ¦учета и ¦ ¦
¦ ¦представленных управлением ¦отчетности ¦ ¦
¦ ¦федерального казначейства, в ¦ ¦ ¦
¦ ¦части кассовых выплат из ¦ ¦ ¦
¦ ¦областного бюджета ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦31 ¦Формирование и представление в ¦Операционный ¦Ежедневно в ¦
¦ ¦банк ведомости учета выдачи ¦отдел, ¦сроки, ¦
¦ ¦наличных денег ¦финансовые ¦согласованные¦
¦ ¦ ¦органы ¦с банком ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦32 ¦Оформление денежных чеков в ¦Получатели ¦В течение ¦
¦ ¦соответствии с заявками на ¦бюджетных ¦операционного¦
¦ ¦наличность, включенными в реестр¦средств ¦дня ¦
¦ ¦на оплату расходов, ¦ ¦ ¦
¦ ¦представление чеков для акцепта ¦ ¦ ¦
¦ ¦по месту обслуживания лицевого ¦ ¦ ¦
¦ ¦счета ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦33 ¦Выдача акцептованных чеков ¦Операционный ¦В течение ¦
¦ ¦получателям бюджетных средств в ¦отдел, ¦операционного¦
¦ ¦соответствии с реестром на ¦финансовые ¦дня, ¦
¦ ¦оплату расходов ¦органы ¦следующего за¦
¦ ¦ ¦ ¦днем ¦
¦ ¦ ¦ ¦представления¦
¦ ¦ ¦ ¦чека для ¦
¦ ¦ ¦ ¦акцепта ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦34 ¦Обработка выписки банка по счету¦Операционный ¦Ежедневно ¦
¦ ¦для выплаты наличных денег ¦отдел, ¦ ¦
¦ ¦ ¦финансовые ¦ ¦
¦ ¦ ¦органы ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦35 ¦Представление квартальной ¦Получатели ¦За 40 дней до¦
¦ ¦кассовой заявки на получение ¦бюджетных ¦начала ¦
¦ ¦наличности по месту обслуживания¦средств ¦квартала ¦
¦ ¦лицевого счета ¦ ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦36 ¦Представление сводной ¦Операционный ¦В сроки, ¦
¦ ¦квартальной кассовой заявки в ¦отдел, ¦согласованные¦
¦ ¦банк ¦финансовые ¦с банком ¦
¦ ¦ ¦органы ¦ ¦
+---+--------------------------------+-------------+-------------+
¦37 ¦Выдача выписок на бумажных ¦Операционный ¦Ежедневно в ¦
¦ ¦носителях из лицевых счетов, при¦отдел, ¦течение ¦
¦ ¦необходимости ¦финансовые ¦операционного¦
¦ ¦ ¦органы ¦дня ¦
L---+--------------------------------+-------------+--------------






Предложение 2
к Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

ЗАЯВЛЕНИЕ
на открытие лицевого счета
в ____________________________________________
(финансовый орган, осуществляющий
санкционирование кассовых выплат)
   --------¬

¦ Коды ¦
+-------+
Форма по КДФ ¦0510021¦
+-------+
от "___" ____________ 200__ г. Дата ¦ ¦
+-------+
¦ ¦
Главный распорядитель/ +-------+
получатель бюджетных средств ______________ по ППП/РПБС ¦ ¦
+-------+
ИНН ¦ ¦
+-------+
КПП ¦ ¦
+-------+
Вышестоящая организация ___________________ по РПБС ¦ ¦
+-------+
ИНН ¦ ¦
+-------+
КПП ¦ ¦
L--------

Прошу открыть лицевой счет _______________________________________
(вид лицевого счета распорядителя,
получателя для предпринимательских средств)

Приложение: 1.
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________


Руководитель _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)

__________________________________________________________________
__________________________________________________________________


Отметка финансового органа, осуществляющего санкционирование
   -------------¬

кассовых выплат, об открытии лицевого счета № ¦ ¦
L-------------


Руководитель _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель ___________ _________ _____________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"___" ____________ 200__ г.





Приложение 3
к Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

   ------------¬

КАРТОЧКА ОБРАЗЦОВ ПОДПИСЕЙ № ¦ ¦
L------------

к лицевым счетам № _______________________
   ---------¬

¦ КОДЫ ¦
+--------+
Форма по КФД ¦0510022а¦
+--------+
от "___" ____________ 200__ г. Дата ¦ ¦
+--------+
¦ ¦
Наименование клиента ______________________ по ППП/РПБС ¦ ¦
(полное или краткое в соответствии +--------+
с учредительными документами) ИНН клиента ¦ ¦
+--------+
___________________________________________ КПП ¦ ¦
+--------+
Юридический адрес _________________________ Телефон ¦ ¦
___________________________________________ ¦ ¦
+--------+
Главный распорядитель _____________________ по ППП ¦ ¦
+--------+
¦ ¦
Финансовый орган, осуществляющий +--------+
санкционирование кассовых выплат __________ по КФО ¦ ¦
L---------


Образцы подписей должностных лиц клиента,
имеющих право подписи платежных документов
при совершении операции по лицевому счету

   --------T-------------T----------------T-------T-----------------¬

¦ Право ¦ Должность ¦ Фамилия, ¦Образец¦ Срок полномочий ¦
¦подписи¦ ¦ имя, отчество ¦подписи¦ лиц, временно ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ пользующихся ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ правом подписи ¦
+-------+-------------+----------------+-------+-----------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+-------+-------------+----------------+-------+-----------------+
¦первой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------------+----------------+-------+-----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------------+----------------+-------+-----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+-------------+----------------+-------+-----------------+
¦второй ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------------+----------------+-------+-----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-------------+----------------+-------+-----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+-------------+----------------+-------+------------------


Руководитель ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)


Оборотная сторона формы 0510022а
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________

Отметка главного распорядителя
об удостоверении полномочий и подписей

Руководитель ___________ _______________________
(зам. руководителя) (подпись) (расшифровка подписи)

М.П.

"___" ____________ 200__ г.

__________________________________________________________________
__________________________________________________________________

Удостоверительная надпись
о засвидетельствовании подлинности подписей
__________________________________________________________________
(город (село, поселок, район, край, область, республика))
__________________________________________________________________
(дата (число, месяц, год) прописью)
Я, ____________, нотариус ________________________________________
(фамилия, имя, (наименование государственной территориальной
отчество) конторы или нотариального округа)
свидетельствую подлинность подписи граждан: ______________________
(фамилия, имя, отчество
подписавшего документ)
которая сделана в моем присутствии. Личность подписавших документ
установлена.

Зарегистрировано в реестре Взыскано госпошлины
за № __________ (по тарифу) __________

Нотариус _________________
(подпись)

М.П.

__________________________________________________________________
__________________________________________________________________

Отметки финансового органа, осуществляющего санкционирование
кассовых выплат, о приеме образцов подписей

Главный бухгалтер ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _____________ ___________ _______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)





Приложение 4
к Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

ДОВЕРЕННОСТЬ

Дана _________________________________________ в том, что ему (ей)
поручается проводить расчетные операции, получать выписки с
прилагаемыми платежными документами по лицевым счетам, открытым в
министерстве финансов Саратовской области.

Паспортные данные ________________________________________________
(фамилия, имя, отчество)
__________________________________________________________________

Прописан(а) по адресу: ___________________________________________

Доверенность действительна: ______________________________________

Подпись __________________________ удостоверяем __________________
(фамилия, имя, отчество) (подпись)

Руководитель организации _________________________________________

Главный бухгалтер организации ____________________________________

М.П. организации

__________________________________________________________________
__________________________________________________________________

Отметки финансового органа, осуществляющего
санкционирование кассовых выплат

Открыты лицевые счета NN:
_________________________
_________________________
_________________________
_________________________
_________________________





Приложение 5
к Порядку проведение операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

__________________________
(наименование получателя
бюджетных средств)

ИЗВЕЩЕНИЕ
об открытии лицевого счета

__________________________________________________________________
(наименование финансового органа, осуществляющего
санкционирование кассовых выплат)

сообщает, что главному распорядителю/получателю бюджетных средств
__________________________________________________________________
(наименование главного распорядителя,
получателя бюджетных средств)

с "___" ____________ 200__ г. открыт лицевой счет N:

__________________________________________________________________
(номер, наименование лицевого счета)

Руководитель ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

"___" ____________ 200__ г.





Приложение 6
к Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

ЗАЯВЛЕНИЕ
   ------------¬

на переоформление лицевого счета № ¦ ¦
L------------

в _____________________________________________________
(наименование финансового органа, осуществляющего
санкционирование кассовых выплат)
   ---------¬

¦ Коды ¦
+--------+
Форма по КФД ¦0510025а¦
+--------+
от "____" ____________ 200___ г. Дата ¦ ¦
+--------+
¦ ¦
Главный распорядитель/ ¦ ¦
получатель бюджетных средств _____________ по ППП/РПБС ¦ ¦
+--------+
ИНН ¦ ¦
+--------+
КПП ¦ ¦
+--------+
Вышестоящая организация ______________________ по РПБС ¦ ¦
+--------+
ИНН ¦ ¦
+--------+
КПП ¦ ¦
L---------

Вид лицевого счета _____________________________________
(распорядителя, получателя,
для предпринимательских средств)

Причина переоформления _________________________
   ---------¬

Основание для переоформления ___________________ Номер ¦ ¦
(наименование документа) ¦ ¦
+--------+
________________________________________________ Дата ¦ ¦
L---------


Прошу изменить наименование организации и (или) номер лицевого
счета на следующие:

Главный распорядитель/
   ---------¬

получатель бюджетных средств _____________ по ППП/РЛБС ¦ ¦
+--------+
ИНН ¦ ¦
+--------+
КПП ¦ ¦
L---------

Вид лицевого счета _____________________________________
(распорядителя, получателя,
для предпринимательских средств)
   ---------¬

Номер лицевого счета ¦ ¦
L---------

Приложения 1 _____________________________________________________
_____________________________________________________

Руководитель ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

__________________________________________________________________
__________________________________________________________________

Отметка финансового органа, осуществляющего санкционирование
кассовых выплат, о переоформлении лицевого счета

Руководитель ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _____________ ___________ _______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"___" ____________ 200__ г.





Приложение 7
к Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

ЗАЯВЛЕНИЕ
   ----------¬

на закрытие лицевого счета № ¦ ¦
L----------

в ____________________________________________________
(наименование финансового органа, осуществляющего
санкционирование кассовых выплат)

   ---------¬

Форма по КФД ¦0510026а¦
+--------+
от "___" ____________ 200__ г. Дата ¦ ¦
+--------+
¦ ¦
Главный распорядитель/ ¦ ¦
получатель бюджетных средств _____________ по ППП/РПБС ¦ ¦
+--------+
ИНН ¦ ¦
+--------+
КПП ¦ ¦
+--------+
Вышестоящая организация __________________ по РПБС ¦ ¦
+--------+
ИНН ¦ ¦
+--------+
КПП ¦ ¦
L---------


Прошу закрыть лицевой счет _______________________________________
(вид лицевого счета: распорядителя,
получателя, для предпринимательских средств)

В связи с ________________________________________________________
(указать причину)

Приложения: 1. ___________________________________________________
___________________________________________________
___________________________________________________
___________________________________________________

Банковские реквизиты для перечисления средств,
поступивших после закрытия счета:

   -------------T------------------T--------T-----------------------¬

¦Номер счета ¦Наименование банка¦ БИК ¦ Корреспондентский ¦
¦ ¦ (кредитной ¦ ¦ счет банка ¦
¦ ¦ организации) ¦ ¦(кредитной организации)¦
+------------+------------------+--------+-----------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+------------+------------------+--------+-----------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L------------+------------------+--------+------------------------


Руководитель ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

__________________________________________________________________
__________________________________________________________________

Отметка финансового органа, осуществляющего санкционирование
   --------¬

кассовых выплат, о переоформлении лицевого счета № ¦ ¦
L--------


Руководитель ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _____________ ___________ _______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"___" ____________ 200__ г.





Приложение 8
к Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

__________________________
(наименование получателя
бюджетных средств)

ИЗВЕЩЕНИЕ
о закрытии лицевого счета

______________________________________________________________
(наименование финансового органа, осуществляющего
санкционирование кассовых выплат)
сообщает, что главному распорядителю/получателю бюджетных средств
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
(наименование главного распорядителя получателя бюджетных средств)

с "___" ____________ 200__ г. закрывается лицевой счет № _________
__________________________________________________________________
(наименование лицевого счета)

Руководитель ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

"___" ____________ 200__ г.





Приложение 9
к Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

   --------¬

Заявка на финансирование № ¦ ¦
L--------

на _____________ 200__ г.
(месяц)
   ---------¬

¦ КОДЫ ¦
+--------+
Форма по КФД ¦ ¦
+--------+
Дата ¦ ¦
+--------+
¦ ¦
Наименование органа, организующего +--------+
исполнение бюджета _________________ по КФО ¦ ¦
+--------+
Главный распорядитель ______________ по ИНН ¦ ¦
+--------+
Номер лицевого счета ¦ ¦
+--------+
Единица измерения: руб. по ОКЕИ ¦ 383 ¦
L---------


   ----------------------------T--------------T---------------------¬

¦Код классификации расходов ¦ Объемы ¦ Примечание ¦
¦(ППП, ФКР, ЭКР), источников¦финансирования¦ ¦
¦ (ППП, группа, подгруппа, ¦ расходов ¦ ¦
¦ статья, ЭКИ) ¦ ¦ ¦
+---------------------------+--------------+---------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+---------------------------+--------------+---------------------+
¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+--------------+---------------------+
¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+--------------+---------------------+
¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+--------------+---------------------+
¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+--------------+---------------------+
¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+--------------+---------------------+
¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+--------------+---------------------+
¦ ¦ ¦ ¦
L---------------------------+--------------+----------------------

Итого¦ ¦
L---------------

Руководитель ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

Руководитель
планово-финансовой службы ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

"___" ____________ 200__ г.





Приложение 10
к Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

   ---------¬

Расходное уведомление № ¦ ¦
L---------

   ---------¬

¦ КОДЫ ¦
+--------+
Форма по КФД ¦0512043а¦
+--------+
от "___" __________ 200__ г. Дата ¦ ¦
+--------+
¦ ¦
+--------+
Наименование органа, организующего ¦ ¦
исполнение бюджета ______________________ по КФО ¦ ¦
+--------+
От кого _________________________________ по ППП ¦ ¦
(орган, организующий исполнение +--------+
бюджета/главный исполнитель Номер ¦ ¦
бюджетных средств) лицевого счета ¦ ¦
+--------+
Кому ___________________________________ по ППП/РПБС ¦ ¦
(главный распорядитель/ +--------+
получатель бюджетных средств) Номер ¦ ¦
лицевого счета ¦ ¦
+--------+
Единица измерения: руб. по ОКЕИ ¦ ¦
+--------+
Дата введения в действие ¦ ¦
расходного уведомления ¦ ¦
L---------


На основании данного расходного уведомления Вам разрешается
распределять находящимся в Вашем ведении получателям бюджетных
средств объемы финансирования или осуществлять платежи в пределах
нижеследующих объемов финансирования.

Руководитель ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Руководитель
планово-финансовой службы ___________ _______________________
(подпись)

Специальные указания _____________________________________________

   --------------------------T-----------------------T--------------¬

¦ Код классификации ¦ Объемы финансирования ¦ Примечание ¦
¦расходов (ППП, ФКР, ЭКР),¦ расходов ¦ ¦
¦ источников (источников +-----------T-----------+ ¦
¦ ППП, группа, подгруппа, ¦ с начала ¦в том числе¦ ¦
¦ статья, ЭКИ) ¦ года ¦ текущее ¦ ¦
¦ ¦ ¦ изменение ¦ ¦
+-------------------------+-----------+-----------+--------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+-------------------------+-----------+-----------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+-----------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+-----------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+-----------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+-----------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-----------+-----------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------------------------+-----------+-----------+---------------

Итого¦ ¦ ¦
L-----------+------------

Итого по графе 3 _________________________________________________
(сумма прописью)

Ответственный
исполнитель _____________ ___________ _______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)





Приложение 11
к Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

   ---------¬

ЗАЯВКА № ¦ ¦
L---------

на получение наличных денег
   ---------¬

¦ КОДЫ ¦
+--------+
Форма по КФД ¦0510033а¦
+--------+
от "__" ____________ 200__ г. Дата ¦ ¦
+--------+
Наименование финансового органа, ¦ ¦
осуществляющего санкционирование ¦ ¦
кассовых выплат ________________________ по КФО ¦ ¦
+--------+
Главный распорядитель __________________ по ППП ¦ ¦
+--------+
Получатель _____________________________ по РПБС ¦ ¦
+--------+
ИНН ¦ ¦
+--------+
Номер лицевого счета ¦ ¦
+--------+
Единица измерения: руб. по ОКЕИ ¦ 383 ¦
L---------


   -------------¬

Наличные деньги в сумме ¦ ¦ на основании денежного чека
L-------------

   ------------¬        
   ------------¬       
   ------------¬

серия ¦ ¦ номер ¦ ¦ дата ¦ ¦
L------------ L------------ L------------

доверяем получить работнику: _____________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество)

Документ, удостоверяющий личность: _____________, № ______________
(наименование
документа)
Выдан ____________________________________________________________
"___" _____________ 200__ г.

Подпись доверенного лица _______________________ удостоверяем.

Руководитель ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

   -----------¬         
   ------------¬       
   ------------¬

серия ¦ ¦ номер ¦ ¦ дата ¦ ¦
L----------- L------------ L------------


Направление использования
наличных денежных средств по денежному чеку

   -------T-----------------------------------T---------------------¬

¦ № ¦ Код бюджетной классификации ¦ Сумма ¦
¦ п/п ¦ Российской Федерации ¦ ¦
¦ +--------T--------T--------T--------+ ¦
¦ ¦ по ФКР ¦по КЦСР ¦ по КВР ¦ по ЭКР ¦ ¦
+------+--------+--------+--------+--------+---------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+------+--------+--------+--------+--------+---------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------+--------+--------+--------+---------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------+--------+--------+--------+---------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------+--------+--------+--------+---------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------+--------+--------+--------+---------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L------+--------+--------+--------+--------+---------------------+
Итого¦ ¦
L----------------------


Сумма прописью ___________________________________________________

Исполнитель _____________ ___________ _______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)





Приложение 12
к Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

   ---------¬

Журнал ¦ КОДЫ ¦
учета и исполнения +--------+
бюджетных обязательств Форма по КФД ¦ ¦
на "___" ____________ 200__ г. +--------+
Дата ¦ ¦
+--------+
Наименование финансового органа, ¦ ¦
осуществляющего санкционирование +--------+
кассовых выплат ___________________________ по КФО ¦ ¦
+--------+
Единица измерения: руб. по ОКЕИ ¦ 383 ¦
L---------


   ------T-----T-----T-----T-----T--------------------------T-----T---T------T---------T------T-----T-----------¬

¦Лице-¦Учет-¦Дата ¦№ ¦Дата ¦ Коды бюджетной ¦По- ¦ИНН¦№ бюд-¦Сумма ¦Испол-¦В том¦Остаток ¦
¦вой ¦ный N¦по- ¦дого-¦дого-¦ классификации ¦став-¦ ¦жетно-¦бюджетно-¦нено ¦числе¦неисполнен-¦
¦счет ¦дого-¦ста- ¦вора ¦вора ¦ ¦щик ¦ ¦го ¦го обяза-¦ ¦вос- ¦ных обяза- ¦
¦ ¦вора ¦новки¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обяза-¦тельства ¦ ¦ста- ¦тельств ¦
¦ ¦ ¦на ¦ ¦ +---T---T----T---T---T-----+ ¦ ¦тель- +---T-----+ ¦нов- +-----T-----+
¦ ¦ ¦учет ¦ ¦ ¦по ¦по ¦ по ¦по ¦по ¦на- ¦ ¦ ¦ства ¦на ¦на ¦ ¦лено ¦ на ¦на ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ППП¦ФКР¦КЦСР¦КВР¦ЭКР¦прав-¦ ¦ ¦ ¦год¦теку-¦ ¦ ¦ год ¦теку-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ление¦ ¦ ¦ ¦ ¦щий ¦ ¦ ¦ ¦щий ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦пери-¦ ¦ ¦ ¦пери-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦од ¦ ¦ ¦ ¦од ¦
+-----+-----+-----+-----+-----+---+---+----+---+---+-----+-----+---+------+---+-----+------+-----+-----+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦10 ¦ 11 ¦ 12 ¦13 ¦ 14 ¦15 ¦ 16 ¦ 17 ¦ 18 ¦ 19= ¦ 20= ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦15-17¦16-17¦
+-----+-----+-----+-----+-----+---+---+----+---+---+-----+-----+---+------+---+-----+------+-----+-----+-----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----+-----+-----+-----+---+---+----+---+---+-----+-----+---+------+---+-----+------+-----+-----+-----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+-----+-----+-----+-----+---+---+----+---+---+-----+-----+---+------+---+-----+------+-----+-----+-----+
Итого¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+---+------+---+-----+------+-----+-----+------


Начальник отдела
бюджетных обязательств ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

Ответственный
исполнитель _____________ ___________ _______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"___" ____________ 200__ г.





Приложение 13
к Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

   ----------¬

Реестр № ¦ ¦
L----------

на оплату расходов
   ---------¬

¦ Коды ¦
+--------+
Форма по КФД ¦ ¦
+--------+
от "___" ____________ 200__ г. Дата ¦ ¦
+--------+
¦ ¦
Наименование органа, организующего +--------+
Исполнение бюджета _______________________ по КФО ¦ ¦
+--------+
Единица измерения: руб. по ОКЕИ ¦ 383 ¦
L---------


   -----------------T-----------T-----------------------T-----------¬

¦ Получатель ¦ Номер ¦ Код бюджетной ¦ Сумма ¦
¦ бюджетных ¦ лицевого ¦ классификации ¦ ¦
¦ средств ¦ счета ¦ ¦ ¦
+----------------+-----------+-----------------------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+----------------+-----------+-----------------------+-----------+
¦Наименование главного распорядителя бюджетных средств ¦
+----------------T-----------T-----------------------T-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+-----------+-----------------------+-----------+
¦Итого по главному распорядителю бюджетных средств ¦ ¦
+----------------T-----------T-----------------------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+-----------+-----------------------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+-----------+-----------------------+-----------+
Итого по реестру:¦ ¦
L------------


Итого по реестру _________________________________________________
(сумма прописью)

Министр финансов
Саратовской области _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Заместитель министра, начальник _________ _____________________
бюджетного управления (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)





Приложение 13а
к Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

   ----------¬

Приложение к реестру № ¦ ¦
L----------
   ---------¬

на оплату расходов ¦ КОДЫ ¦
+--------+
Форма по КФД ¦ ¦
+--------+
от "___" ______________ 200__ г. Дата ¦ ¦
+--------+
¦ ¦
Наименование органа, организующего +--------+
исполнение бюджета _______________________ по КФО ¦ ¦
+--------+
Единица измерения: руб. по ОКЕИ ¦ 383 ¦
L---------


   -----------T--------------T--------------T----------T------------¬

¦ Номер ¦ Плательщик ¦ Получатель ¦ Сумма ¦ Назначение ¦
¦платежного¦(Наименование,¦(Наименование,¦ ¦ платежа ¦
¦документа ¦ ИНН, л/с) ¦ИНН, КПП, р/с,¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ банк) ¦ ¦ ¦
+----------+--------------+--------------+----------+------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+----------+--------------+--------------+----------+------------+
¦Номер счета, банк плательщика ¦
+----------T--------------T--------------T----------T------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+--------------+--------------+----------+------------+
¦Номер счета, банк плательщика ¦
+----------T--------------T--------------T----------T------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+--------------+--------------+----------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------+--------------+--------------+----------+------------+
Итого¦ ¦ ¦
L----------+-------------


Итого ___________________________________________________
(сумма прописью)

Министр финансов
Саратовской области _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Заместитель министра,
начальник бюджетного _________ _____________________
управления (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)

Исполнитель ___________ _________ _____________________ _________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)





Приложение 14
к Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

   ---------¬

Ведомость по лицевым счетам ¦ Коды ¦
главных распорядителей бюджетных средств +--------+
Форма по КФД ¦ ¦
за "___" _______________ 200__ г. +--------+
Дата ¦ ¦
+--------+
¦ ¦
+--------+
Наименование финансового органа, ¦ ¦
осуществляющего санкционирование +--------+
кассовых выплат __________________________ по КФО ¦ ¦
+--------+
Периодичность: ежедневная ¦ ¦
+--------+
Единица измерения: руб. по ОКЕИ ¦ 383 ¦
L---------


   ----------T--------T-------------T-------------------------------¬

¦Номер ¦Код ¦ Лимиты ¦ Объемы финансирования ¦
¦лицевого ¦класси- ¦ бюджетных ¦ расходов на текущий месяц ¦
¦счета ¦фикации ¦обязательств ¦ ¦
¦главного ¦расходов¦ на текущий ¦ ¦
¦распо- ¦(ППП, ¦ квартал ¦ ¦
¦рядителя ¦ФКР, +------T------+-----------T-----------T-------+
¦бюджетных¦ЭКР), ¦утвер-¦неис- ¦ получено ¦ передано ¦нерас- ¦
¦средств ¦источ- ¦ждено ¦поль- +-----T-----+-----T-----+преде- ¦
¦ ¦ников ¦ ¦зован-¦всего¦теку-¦всего¦теку-¦ленные ¦
¦ ¦(ППП, ¦ ¦ные ¦ ¦щее ¦ ¦щее ¦остатки¦
¦ ¦группа, ¦ ¦остат-¦ ¦изме-¦ ¦изме-¦ ¦
¦ ¦под- ¦ ¦ки ¦ ¦нение¦ ¦нение¦ ¦
¦ ¦группа, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦статья, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ЭКИ) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+--------+------+------+-----+-----+-----+-----+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9=5-7 ¦
+---------+--------+------+------+-----+-----+-----+-----+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+--------+------+------+-----+-----+-----+-----+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+--------+------+------+-----+-----+-----+-----+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+--------+------+------+-----+-----+-----+-----+-------+
¦ Итого¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L------------------+------+------+-----+-----+-----+-----+--------


Начальник
операционного отдела ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

Ответственный
исполнитель _____________ ___________ _______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"___" ____________ 200__ г.





Приложение 15
к Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

   ---------¬

Ведомость по лицевым счетам ¦ Коды ¦
получателей бюджетных средств +--------+
Форма по КФД ¦ ¦
за "___" ____________ 200__ г. +--------+
Дата ¦ ¦
+--------+
Наименование финансового органа, ¦ ¦
осуществляющего санкционирование +--------+
кассовых выплат ___________________________ по КФО ¦ ¦
+--------+
Периодичность: ежедневная ¦ ¦
+--------+
Единица измерения: руб. по ОКЕИ ¦ 383 ¦
L---------


Раздел I

   ------T-----T-------T-----T--------------T---------T-------T-------¬

¦Номер¦Код ¦Лимиты ¦бюд- ¦Кассовый ¦Исполнено¦Остаток¦Остаток¦
¦лице-¦бюд- ¦бюджет-¦жет- ¦расход ¦бюджетных¦лимитов¦неис- ¦
¦вого ¦жет- ¦ных ¦ные ¦ ¦обяза- ¦бюджет-¦полнен-¦
¦счета¦ной ¦обяза- ¦обя- ¦ ¦тельств ¦ных ¦ных ¦
¦ ¦клас-¦тельств¦за- +----T----T----+----T----+обяза- ¦бюджет-¦
¦ ¦сифи-¦на ¦тель-¦все-¦ за ¦в ¦все-¦ за ¦тельств¦ных ¦
¦ ¦кации¦текущий¦ства ¦го ¦день¦том ¦го ¦день¦ ¦обяза- ¦
¦ ¦ ¦квартал¦на ¦ ¦ ¦чис-¦ ¦ ¦ ¦тельств¦
¦ ¦ ¦ ¦теку-¦ ¦ ¦ле ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦щий ¦ ¦ ¦вос-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦квар-¦ ¦ ¦ста-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦тал ¦ ¦ ¦нов-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лено¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦день¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----+-------+-----+----+----+----+----+----+-------+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦10=3-5 ¦11=4-8 ¦
+-----+-----+-------+-----+----+----+----+----+----+-------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----+-------+-----+----+----+----+----+----+-------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+-----+-------+-----+----+----+----+----+----+-------+-------+
Итого¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+-----+----+----+----+----+----+-------+--------


Раздел II

   ------T-------T-------T----------T---------------T-------T-------¬

¦Номер¦Код ¦Бюд- ¦Объемы ¦ Кассовый ¦Остаток¦Остат- ¦
¦лице-¦класси-¦жетных ¦финансиро-¦ расход ¦лимитов¦ков ¦
¦вого ¦фикации¦обяза- ¦вания ¦ ¦бюджет-¦объемов¦
¦счета¦расхо- ¦тельств¦расходов ¦ ¦ных ¦финан- ¦
¦ ¦дов ¦на ¦на текущий¦ ¦обяза- ¦сирова-¦
¦ ¦(ППП, ¦текущий¦месяц ¦ ¦тельств¦ния ¦
¦ ¦ФКР, ¦квартал+----T-----+----T----T-----+ ¦расхо- ¦
¦ ¦ЭКР), ¦ ¦все-¦теку-¦все-¦ за ¦в том¦ ¦дов ¦
¦ ¦источ- ¦ ¦го ¦щее ¦го ¦день¦числе¦ ¦ ¦
¦ ¦ник ¦ ¦ ¦изме-¦ ¦ ¦вос- ¦ ¦ ¦
¦ ¦(ППП, ¦ ¦ ¦нение¦ ¦ ¦ста- ¦ ¦ ¦
¦ ¦группа,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦нов- ¦ ¦ ¦
¦ ¦под- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лено ¦ ¦ ¦
¦ ¦группа,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦за ¦ ¦ ¦
¦ ¦статья,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦день ¦ ¦ ¦
¦ ¦ЭКИ) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------+-------+----+-----+----+----+-----+-------+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9=3-4 ¦10=4-6 ¦
+-----+-------+-------+----+-----+----+----+-----+-------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------+-------+----+-----+----+----+-----+-------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+-------+-------+----+-----+----+----+-----+-------+-------+
Итого¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+----+-----+----+----+-----+-------+--------


Начальник
операционного отдела ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

Ответственный
исполнитель _____________ ___________ _______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"___" ____________ 200__ г.





Приложение 16
к Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

Ведомость по лицевым счетам
   ---------¬

для предпринимательских средств ¦ Коды ¦
+--------+
Форма по КФД ¦ ¦
+--------+
за "___" ____________ 200__ г. Дата ¦ ¦
+--------+
Наименование финансового органа, ¦ ¦
осуществляющего санкционирование +--------+
кассовых выплат ___________________________ по КФО ¦ ¦
+--------+
Периодичность: ежедневная ¦ ¦
+--------+
Единица измерения: руб. по ОКЕИ ¦ 383 ¦
L---------


Раздел I. Остатки средств на лицевых счетах

   ------T-----T------------T------------T-------------T------------¬

¦Номер¦Оста-¦ Остаток на ¦Поступления ¦ Выплаты ¦ Остаток ¦
¦лице-¦ток ¦ начало дня ¦ ¦ ¦на конец дня¦
¦вого ¦на +-----T------+-----T------+-----T-------+-----T------+
¦счета¦нача-¦всего¦в том ¦всего¦в том ¦ на ¦в том ¦всего¦в том ¦
¦ ¦ло ¦ ¦числе ¦ ¦числе ¦день ¦числе ¦ ¦числе ¦
¦ ¦года ¦ ¦без ¦ ¦без ¦ ¦восста-¦ ¦без ¦
¦ ¦ ¦ ¦учета ¦ ¦учета ¦ ¦новлен-¦ ¦учета ¦
¦ ¦ ¦ ¦невы- ¦ ¦невы- ¦ ¦ных ¦ ¦невы- ¦
¦ ¦ ¦ ¦яснен-¦ ¦яснен-¦ ¦ ¦ ¦яснен-¦
¦ ¦ ¦ ¦ных ¦ ¦ных ¦ ¦ ¦ ¦ных ¦
+-----+-----+-----+------+-----+------+-----+-------+-----+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9= ¦ 10= ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦3+5-7¦4+6-7 ¦
+-----+-----+-----+------+-----+------+-----+-------+-----+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----+-----+------+-----+------+-----+-------+-----+------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+-----+-----+------+-----+------+-----+-------+-----+------+
Итого¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+-----+------+-----+------+-----+-------+-----+-------


Раздел II. Поступления

   ---------T---------------T-----------T-----------------T---------¬

¦ Номер ¦ Код ¦ Смета ¦ Поступления ¦ Остаток ¦
¦лицевого¦ классификации ¦ доходов +--------T--------+по смете ¦
¦ счета ¦ доходов ¦и расходов ¦ всего ¦за день ¦доходов и¦
¦ ¦ бюджетов РФ ¦на текущий ¦ ¦ ¦расходов ¦
¦ ¦ ¦ квартал ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------+-----------+--------+--------+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6=3-4 ¦
+--------+---------------+-----------+--------+--------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------------+-----------+--------+--------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------+---------------+-----------+--------+--------+---------+
Итого¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----------+--------+--------+----------


Раздел III. Выплаты

   ------T-----T-----T------T---------------T---------T-----T-------¬

¦Номер¦Код ¦Смета¦Бюд- ¦Кассовый ¦исполнено¦Оста-¦Остаток¦
¦лице-¦клас-¦дохо-¦жетные¦расход ¦бюджетных¦ток ¦неис- ¦
¦вого ¦сифи-¦дов и¦обяза-¦ ¦обяза- ¦по ¦полнен-¦
¦счета¦кации¦рас- ¦тель- ¦ ¦тельств ¦смете¦ных ¦
¦ ¦рас- ¦ходов¦ства +----T----T-----+----T----+дохо-¦бюджет-¦
¦ ¦ходов¦на ¦на ¦все-¦за ¦в том¦все-¦за ¦дов и¦ных ¦
¦ ¦бюд- ¦теку-¦теку- ¦го ¦день¦числе¦го ¦день¦рас- ¦обяза- ¦
¦ ¦жетов¦щий ¦щий ¦ ¦ ¦вос- ¦ ¦ ¦ходов¦тельств¦
¦ ¦РФ ¦квар-¦квар- ¦ ¦ ¦ста- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦тал ¦тал ¦ ¦ ¦нов- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лено ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----+-----+------+----+----+-----+----+----+-----+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10= ¦11=4-8 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 3-5 ¦ ¦
+-----+-----+-----+------+----+----+-----+----+----+-----+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----+-----+------+----+----+-----+----+----+-----+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+-----+-----+------+----+----+-----+----+----+-----+-------+
Итого¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+------+----+----+-----+----+----+-----+--------


Начальник
операционного отдела ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Ответственный
исполнитель _____________ ___________ _______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"___" ____________ 200__ г.





Приложение 17
к Порядку проведения операции со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

   ---------------¬

ЗАЯВЛЕНИЕ № ¦ ¦
L---------------

на получение денежных чековых книжек
   ---------¬

¦ Коды ¦
+--------+
Форма по КФД ¦0510031а¦
+--------+
от "___" _______________ 200__ г. Дата ¦ ¦
+--------+
¦ ¦
+--------+
¦ ¦
Наименование получателя +--------+
бюджетных средств _________________________ по РПБС ¦ ¦
+--------+
ИНН ¦ ¦
+--------+
Наименование финансового органа, ¦ ¦
осуществляющего санкционирование +--------+
кассовых выплат ___________________________ по КФО ¦ ¦
+--------+
¦ ¦
Просим выдать денежные чековые книжки +--------+
в количестве ______________________________________ шт. ¦ ¦
(прописью) +--------+
Количество листов в денежной чековой книжке, шт.¦ ¦
L---------


Чековые книжки обязуемся хранить под ключом, в безопасном от огня
и хищения помещении.

Чековые книжки доверяем получить работнику:
__________________________________________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество)

Документ, удостоверяющий личность ________________ № _____________
Выдан _______________________________________________________
"___" ____________ 200__ г.

Руководитель ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

__________________________________________________________________
__________________________________________________________________

Отметка финансового органа, организующего исполнение бюджета,
о выдаче денежных чековых книжек

   -----------¬  
   -----------¬    
   -----------¬

Серия ¦ ¦ с № ¦ ¦ по № ¦ ¦
L----------- L----------- L-----------


Руководитель ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

Исполнитель _____________ ___________ _______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"___" ____________ 200__ г.





Приложение 18
к Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

Журнал
регистрации бланков денежных чековых книжек
   ---------¬

¦ Коды ¦
+--------+
Форма по КФД ¦0510032а¦
+--------+
Дата открытия ¦ ¦
+--------+
Наименование финансового органа, Дата закрытия ¦ ¦
осуществляющего санкционирование +--------+
кассовых выплат ________________ по КФО ¦ ¦
+--------+
Номер счета ¦ ¦
+--------+
Наименование банка _____________ БИК ¦ ¦
+--------+
Корреспондентский счет ¦ ¦
L---------


   ----T---------T-----------------T--------------------------------¬

¦ № ¦ Серия и ¦ Получено ¦ Выдано получателю ¦
¦п/п¦ номера ¦ в банке ¦ бюджетных средств ¦
¦ ¦ чеков +-----T-----------+------T-------T-----T-----------+
¦ ¦ ¦Дата ¦Уполномо- ¦ Дата ¦Наиме- ¦Номер¦Уполномо- ¦
¦ ¦ ¦полу-¦ченный ¦выдачи¦нование¦и ¦ченный ¦
¦ ¦ ¦чения¦работник ¦ ¦полу- ¦дата ¦работник ¦
¦ ¦ ¦ ¦финансового¦ ¦чателя ¦заяв-¦получателя ¦
¦ ¦ ¦ ¦органа, ¦ ¦бюд- ¦ления¦бюджетных ¦
¦ ¦ ¦ ¦осуществля-¦ ¦жетных ¦ ¦средств ¦
¦ ¦ ¦ ¦ющего ¦ ¦средств¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦санкциони- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦рование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦кассовых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦выплат ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ +-----+------T----+ ¦ +-----+------T----+
¦ ¦ ¦ ¦Ф.И.О.¦Под-¦ ¦ ¦ ¦Ф.И.О.¦Под-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦пись¦ ¦ ¦ ¦ ¦пись¦
+---+---------+-----+------+----+------+-------+-----+------+----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+---+---------+-----+------+----+------+-------+-----+------+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------+-----+------+----+------+-------+-----+------+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+---------+-----+------+----+------+-------+-----+------+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+---------+-----+------+----+------+-------+-----+------+-----






Приложение 19
К Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

Выписка из лицевого счета
   -----------¬

главного распорядителя № ¦ ¦
L-----------
   ---------¬

¦ Коды ¦
+--------+
Форма по КФД ¦0512050а¦
+--------+
за "___" _______________ 200__ г. Дата ¦ ¦
+--------+
Дата предыдущей выписки ¦ ¦
+--------+
¦ ¦
+--------+
Наименование финансового органа, ¦ ¦
осуществляющего санкционирование +--------+
кассовых выплат ________________________ по КФО ¦ ¦
+--------+
Главный распорядитель __________________ по ППП ¦ ¦
+--------+
Периодичность: ежедневная ¦ ¦
+--------+
Единица измерения: руб. по ОКЕИ ¦ 383 ¦
L---------


Раздел I

   --------------T---------T--------------T------------T------------¬

¦Наименование ¦Лимиты ¦ Объемы ¦Неиспользо- ¦Неиспользо- ¦
¦ показателя ¦бюджетных¦финансирования¦ванные ¦ванные ¦
¦ ¦обяза- ¦ расходов на ¦остатки ¦остатки ¦
¦ ¦тельств ¦текущий месяц ¦лимитов ¦объемов ¦
¦ ¦на ¦ ¦бюджетных ¦финансирова-¦
¦ ¦текущий ¦ ¦обязательств¦ния расходов¦
¦ ¦квартал ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------+---------+--------------+------------+------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4=2-3 ¦ 5 ¦
+-------------+---------+--------------+------------+------------+
¦На начало дня¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------+---------+--------------+------------+------------+
¦На конец дня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------------+---------+--------------+------------+-------------


Раздел II. Получено объемов финансирования расходов

   ----T------------------------T-----------------------------------¬

¦ № ¦ Документ ¦ Объемы финансирования расходов ¦
¦п/п+-----------T------------+---------------T-------------------+
¦ ¦ Номер ¦ Дата ¦ Всего ¦ в том числе ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ текущее изменение ¦
+---+-----------+------------+---------------+-------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+---+-----------+------------+---------------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------+------------+---------------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------+------------+---------------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------+------------+---------------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------+------------+---------------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------+------------+---------------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+-----------+------------+---------------+-------------------+
Итого¦ ¦ ¦
L---------------+--------------------


Раздел III. Передано объемов финансирования расходов

   ----T------------------------T-----------------------------------¬

¦ № ¦ Документ ¦ Объемы финансирования расходов ¦
¦п/п+-----------T------------+---------------T-------------------+
¦ ¦ номер ¦ дата ¦ всего ¦ в том числе ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ текущее изменение ¦
+---+-----------+------------+---------------+-------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+---+-----------+------------+---------------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------+------------+---------------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------+------------+---------------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------+------------+---------------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------+------------+---------------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------+------------+---------------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+-----------+------------+---------------+-------------------+
Итого¦ ¦ ¦
L---------------+--------------------


Ответственный
исполнитель _____________ ___________ _______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"___" ____________ 200__ г.





Приложение 19а
к Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

Приложение к выписке
   ----------¬  ---------¬

из лицевого счета главного распорядителя № ¦ ¦ ¦ Коды ¦
L---------- +--------+
Форма по КФД ¦0512051а¦
+--------+
за "___" ____________ 200__ г. Дата ¦ ¦
+--------+
¦ ¦
+--------+
Наименование финансового органа, ¦ ¦
осуществляющего санкционирование +--------+
кассовых выплат ________________________ по КФО ¦ ¦
+--------+
Главный распорядитель __________________ по ППП ¦ ¦
+--------+
Периодичность: по требованию ¦ ¦
+--------+
Единица измерения: руб. по ОКЕИ ¦ 383 ¦
L---------


   ----------T----------------T-------------------------------------¬

¦Код ¦Лимиты бюджетных¦ Объемы финансирования расходов ¦
¦классифи-¦обязательств на ¦ на текущий месяц ¦
¦кации ¦текущий квартал ¦ ¦
¦расходов +------T---------+-------------T-------------T---------+
¦(ППП, ¦утвер-¦неисполь-¦ получено ¦ передано ¦нераспре-¦
¦ФКР, ¦ждено ¦зованные ¦ ¦ ¦деленные ¦
¦ЭКР), ¦ ¦остатки ¦ ¦ ¦остатки ¦
¦источни- ¦ ¦ +-----T-------+-----T-------+ ¦
¦ков (ППП,¦ ¦ ¦всего¦текущее¦всего¦измене-¦ ¦
¦группа, ¦ ¦ ¦ ¦измене-¦ ¦ние ¦ ¦
¦под- ¦ ¦ ¦ ¦ние ¦ ¦ ¦ ¦
¦группа, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦статья, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ЭКИ) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+---------+-----+-------+-----+-------+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3=2-4 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8=4-6 ¦
+---------+------+---------+-----+-------+-----+-------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+---------+-----+-------+-----+-------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+---------+-----+-------+-----+-------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+---------+-----+-------+-----+-------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+------+---------+-----+-------+-----+-------+---------+
¦Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------+------+---------+-----+-------+-----+-------+----------


Ответственный
исполнитель _____________ ___________ _______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"___" ____________ 200__ г.





Приложение 20
к Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

Выписка из лицевого счета
   ------------¬

получателя № ¦ ¦
   ---------¬

L------------ ¦ Коды ¦
+--------+
Форма по КФД ¦0512056а¦
+--------+
за "___" ____________ 200__ г. Дата ¦ ¦
+--------+
¦ ¦
+--------+
Дата предыдущей выписки ¦ ¦
Наименование финансового органа, +--------+
осуществляющего санкционирование ¦ ¦
кассовых выплат __________________________ по КФО ¦ ¦
+--------+
Получатель _______________________________ по РПБС ¦ ¦
+--------+
__________________________________________ ИНН ¦ ¦
+--------+
Главный распорядитель ____________________ по ППП ¦ ¦
+--------+
Периодичность: ежедневная ¦ ¦
+--------+
Единица измерения: руб. по ОКЕИ ¦ 383 ¦
L---------


Раздел I

   --------------T---------T------------T--------T------------------¬

¦Наименование ¦Лимиты ¦Объемы ¦Кассовые¦ Не использовано ¦
¦ показателя ¦бюджетных¦финансирова-¦расходы +---------T--------+
¦ ¦обяза- ¦ния расходов¦ ¦лимитов ¦объемов ¦
¦ ¦тельств ¦на текущий ¦ ¦бюджетных¦финанси-¦
¦ ¦на ¦месяц ¦ ¦обяза- ¦рования ¦
¦ ¦текущий ¦ ¦ ¦тельств ¦расходов¦
¦ ¦квартал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------+---------+------------+--------+---------+--------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5=2-3 ¦ 6=3-4 ¦
+-------------+---------+------------+--------+---------+--------+
¦На начало дня¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------+---------+------------+--------+---------+--------+
¦На конец дня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------------+---------+------------+--------+---------+---------


Раздел II. Объемы финансирования расходов

   ----T--------------------------T---------------------------------¬

¦ № ¦ Документ ¦ Объемы финансирования расходов ¦
¦п/п+------------T-------------+-------------T-------------------+
¦ ¦ номер ¦ дата ¦ всего ¦ в том числе ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ текущее изменение ¦
+---+------------+-------------+-------------+-------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+---+------------+-------------+-------------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------+-------------+-------------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------+-------------+-------------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------+-------------+-------------+-------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+------------+-------------+-------------+-------------------+
Итого¦ ¦ ¦
L-------------+--------------------


Раздел III. Кассовый расход

   ----T-------------T-------------T------------T-------------------¬

¦ № ¦ Документ ¦ Номер ¦ Принято ¦ Кассовый расход ¦
¦п/п+------T------+ бюджетного ¦ на учет +-----T-------------+
¦ ¦номер ¦ дата ¦обязательства¦ бюджетных ¦всего¦ в том числе ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦обязательств¦ ¦ бюджетных ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обязательств,¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦поставленных ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ на учет ¦
+---+------+------+-------------+------------+-----+-------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+---+------+------+-------------+------------+-----+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+------+-------------+------------+-----+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+------+-------------+------------+-----+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+------+-------------+------------+-----+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+------+-------------+------------+-----+-------------+
¦ Итого¦ ¦ ¦ ¦
L-------------------------------+------------+-----+--------------


Ответственный
исполнитель _____________ ___________ _______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"___" ____________ 200__ г.





Приложение 20а
к Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

Приложение к выписке
   -----------¬    
   ---------¬

из лицевого счета получателя № ¦ ¦ ¦ Коды ¦
L----------- +--------+
форма по КФД ¦0512057а¦
+--------+
за "___" _______________ 200__ г. Дата ¦ ¦
+--------+
Наименование финансового органа, осуществляющего ¦ ¦
санкционирование кассовых выплат _________ по КФО ¦ ¦
+--------+
Получатель ____________________________ по РПБС ¦ ¦
+--------+
ИНН ¦ ¦
+--------+
Главный распорядитель _________________ по ППП ¦ ¦
+--------+
Периодичность: по требованию ¦ ¦
+--------+
Единица измерения: руб. по ОКЕИ ¦ 383 ¦
L---------


Раздел I

   --------T-------T------T---------------T---------T-------T-------¬

¦Код ¦Лимиты ¦Бюд- ¦ Кассовый ¦Исполнено¦Остаток¦Остаток¦
¦бюджет-¦бюджет-¦жетные¦ расход ¦бюджетных¦лимитов¦неис- ¦
¦ной ¦ных ¦обяза-¦ ¦обяза- ¦бюджет-¦полнен-¦
¦класси-¦класси-¦тель- ¦ ¦тельств ¦ных ¦ных ¦
¦фикации¦фикаций¦ства +----T----T-----+----T----+обяза- ¦бюджет-¦
¦ ¦на ¦на ¦все-¦ за ¦в том¦все-¦ за ¦тельств¦ных ¦
¦ ¦текущий¦теку- ¦го ¦день¦числе¦го ¦день¦ ¦обяза- ¦
¦ ¦квартал¦щий ¦ ¦ ¦вос- ¦ ¦ ¦ ¦тельств¦
¦ ¦ ¦квар- ¦ ¦ ¦ста- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦тал ¦ ¦ ¦нов- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лено ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+-------+------+----+----+-----+----+----+-------+-------+
¦1 ¦2 ¦3 ¦4 ¦5 ¦6 ¦7 ¦8 ¦9=2-4 ¦10=3-7 ¦
+-------+-------+------+----+----+-----+----+----+-------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+-------+------+----+----+-----+----+----+-------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+-------+------+----+----+-----+----+----+-------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+-------+------+----+----+-----+----+----+-------+-------+
Итого¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+------+----+----+-----+----+----+-------+--------


Раздел II

   ---------T---------T-----------T----------------T-------T--------¬

¦Код ¦Лимиты ¦Объемы ¦ Кассовый ¦остаток¦остаток ¦
¦класси- ¦бюджетных¦финансиро- ¦ расход ¦лимитов¦объемов ¦
¦фикации ¦обяза- ¦вания ¦ ¦бюджет-¦финан- ¦
¦расходов¦тельств ¦расходов на¦ ¦ных ¦сиро- ¦
¦(ППП, ¦на ¦текущий ¦ ¦обяза- ¦вания ¦
¦ФКР, ¦текущий ¦момент ¦ ¦тельств¦расходов¦
¦ЭКР), ¦квартал +-----T-----+-----T----T-----+ ¦ ¦
¦источ- ¦ ¦всего¦теку-¦всего¦за ¦в том¦ ¦ ¦
¦ников ¦ ¦ ¦щее ¦ ¦день¦числе¦ ¦ ¦
¦(ППП, ¦ ¦ ¦изме-¦ ¦ ¦вос- ¦ ¦ ¦
¦группа, ¦ ¦ ¦нение¦ ¦ ¦ста- ¦ ¦ ¦
¦под- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦нов- ¦ ¦ ¦
¦группа, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лено ¦ ¦ ¦
¦статья, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦за ¦ ¦ ¦
¦ЭКИ) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦день ¦ ¦ ¦
+--------+---------+-----+-----+-----+----+-----+-------+--------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8=2-3 ¦ 9=3-5 ¦
+--------+---------+-----+-----+-----+----+-----+-------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------+-----+-----+-----+----+-----+-------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+---------+-----+-----+-----+----+-----+-------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------+---------+-----+-----+-----+----+-----+-------+--------+
Итого¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------+-----+-----+-----+----+-----+-------+---------


Ответственный
исполнитель _____________ ___________ _______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"___" ____________ 200__ г.





Приложение 21
к Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

Выписка
из лицевого счета
   -----------¬

для предпринимательских средств № ¦ ¦
   ---------¬

L----------- ¦ Коды ¦
+--------+
Форма по КФД ¦0512056б¦
+--------+
за "___" ____________ 200__ г. Дата ¦ ¦
+--------+
¦ ¦
+--------+
Дата предыдущей выписки ¦ ¦
+--------+
Наименование финансового органа, ¦ ¦
осуществляющего санкционирование +--------+
кассовых выплат ___________________________ по КФО ¦ ¦
+--------+
Получатель ________________________________ по РПБС ¦ ¦
+--------+
________________________________ ИНН ¦ ¦
+--------+
Главный распорядитель _____________________ по ППП ¦ ¦
+--------+
Периодичность: ежедневная ¦ ¦
+--------+
Единица измерения: руб. по ОКЕИ ¦ 383 ¦
L---------


   ---------¬

Остаток средств на начало года: ¦ ¦
+--------+
Остаток средств на начало дня: ¦ ¦
+--------+
в том числе без учета невыясненных: ¦ ¦
L---------


Раздел I. Поступления

   ----T-----------------T-------------T----------------------------¬

¦ № ¦ Документ ¦Код бюджетной¦ Поступления ¦
¦п/п+-------T---------+классификации+----------------------------+
¦ ¦ номер ¦ дата ¦ Российской ¦ всего ¦
¦ ¦ ¦ ¦ Федерации ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------+---------+-------------+----------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+---+-------+---------+-------------+----------------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------+---------+-------------+----------------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------+---------+-------------+----------------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------+---------+-------------+----------------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------+---------+-------------+----------------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+-------+---------+-------------+----------------------------+
Итого¦ ¦
L-----------------------------


Раздел II. Кассовый расход

   ----T-----------T----------T--------T--------T-------------------¬

¦ № ¦ Документ ¦Код ¦Номер ¦Принято ¦ Кассовый расход ¦
¦п/п+-----T-----+бюджетной ¦бюджет- ¦на учет +-----T-------------+
¦ ¦номер¦дата ¦классифи- ¦ного ¦бюджет- ¦всего¦ в том числе ¦
¦ ¦ ¦ ¦кации ¦обяза- ¦ных ¦ ¦ исполнение ¦
¦ ¦ ¦ ¦Российской¦тельства¦обяза- ¦ ¦ бюджетных ¦
¦ ¦ ¦ ¦Федерации ¦ ¦тельств ¦ ¦обязательств,¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦поставленных ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ на учет ¦
+---+-----+-----+----------+--------+--------+-----+-------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+---+-----+-----+----------+--------+--------+-----+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----+-----+----------+--------+--------+-----+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----+-----+----------+--------+--------+-----+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+-----+-----+----------+--------+--------+-----+-------------+
Итого¦ ¦ ¦ ¦
L--------+-----+--------------


   ---------¬

Остаток средств на конец дня: ¦ ¦
+--------+
в том числе без учета невыясненных: ¦ ¦
L---------


Ответственный
исполнитель _____________ ___________ _______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"___" ____________ 200__ г.





Приложение 21а
к Порядку проведения операций со средствами
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
и по обеспечению кассовых выплат из областного бюджета

Приложение к выписке из лицевого счета
   -------------¬

для предпринимательских средств № ¦ ¦
   ---------¬

L------------- ¦ Коды ¦
+--------+
Форма по КФД ¦0512057б¦
+--------+
за "___" ____________ 200__ г. Дата ¦ ¦
+--------+
Наименование финансового органа, ¦ ¦
осуществляющего санкционирование +--------+
кассовых выплат ________________________ по КФО ¦ ¦
+--------+
Получатель _____________________________ по РПБС ¦ ¦
+--------+
ИНН ¦ ¦
+--------+
Главный распорядитель __________________ по ППП ¦ ¦
+--------+
Периодичность: по требованию ¦ ¦
+--------+
Единица измерения: руб. по ОКЕИ ¦ 383 ¦
L---------


   ---------¬

Остаток средств на начало года: ¦ ¦
+--------+
Остаток средств на начало дня: ¦ ¦
+--------+
в том числе без учета невыясненных: ¦ ¦
L---------


Раздел I. Поступления

   ----------------T----------T-----------T-----------T-------------¬

¦ Код ¦ Смета ¦Поступления¦планируемые¦ Превышение ¦
¦ классификации ¦доходов и ¦ ¦поступления¦сметы доходов¦
¦ доходов ¦ расходов +-----T-----+ текущего ¦ (без права ¦
¦ бюджетов РФ ¦на текущий¦всего¦ за ¦ квартала ¦расходования)¦
¦ ¦ квартал ¦ ¦день ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------+----------+-----+-----+-----------+-------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5=2-3 ¦ 6=3-2 ¦
+---------------+----------+-----+-----+-----------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------+----------+-----+-----+-----------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------+----------+-----+-----+-----------+-------------+
Итого¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------+-----+-----+-----------+--------------


Раздел II. Выплаты

   ------T-------T-------T----------------T----------T-----T--------¬

¦Код ¦Смета ¦Бюджет-¦Кассовый расход ¦Исполнено ¦Оста-¦Остаток ¦
¦клас-¦доходов¦ные ¦ ¦бюджетных ¦ток ¦неиспол-¦
¦сифи-¦и ¦обяза- ¦ ¦обяза- ¦по ¦ненных ¦
¦кации¦расхо- ¦тельст-¦ ¦тельств ¦смете¦бюджет- ¦
¦дохо-¦дов на ¦ва на +-----T----T-----+-----T----+дохо-¦ных ¦
¦дов ¦текущий¦текущий¦всего¦ на ¦в том¦всего¦ за ¦дов и¦обяза- ¦
¦бюд- ¦квартал¦квартал¦ ¦день¦числе¦ ¦день¦рас- ¦тельств ¦
¦жетов¦ ¦ ¦ ¦ ¦вос- ¦ ¦ ¦ходов¦ ¦
¦РФ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ста- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦нов- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лено ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------+-------+-----+----+-----+-----+----+-----+--------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦9=2-4¦ 10=3=2 ¦
+-----+-------+-------+-----+----+-----+-----+----+-----+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------+-------+-----+----+-----+-----+----+-----+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------+-------+-----+----+-----+-----+----+-----+--------+
¦Итого¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+-------+-------+-----+----+-----+-----+----+-----+---------


   ---------¬

Остаток средств на конец дня: ¦ ¦
+--------+
в том числе без учета невыясненных: ¦ ¦
L---------


Ответственный
исполнитель _____________ ___________ _______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"___" ____________ 200__ г.


   ------------------------------------------------------------------

--------------------

Автор сайта - Сергей Комаров, scomm@mail.ru